Co to jest kredyt handlowy?
Kredyt kupiecki odnosi się do kredytu, który jest udzielany nabywcy towarów lub usług od jego dostawcy lub innymi słowy, klient może nabywać towary lub usługi na rachunek od dostawcy bez płacenia pieniędzy z góry, a należne pieniądze mogą być zapłacone w późniejszym terminie, jak wspomniano w okresie sprzedaży między zaangażowanymi stronami.
Gdy sprzedawca sprzedaje towary lub świadczy usługi klientowi, może pozwolić klientowi na zapłacenie kwoty w zamian za takie towary i usługi po pewnym okresie. Ten udzielony kredyt nazywany jest kredytem kupieckim. Okres, na jaki kredyt jest udzielany, określany jest na podstawie sprzedaży, na którą składają się zainteresowane strony, wraz ze szczegółami rabatu gotówkowego lub rodzaju wykorzystanego instrumentu kredytowego.
Staje się dla klienta źródłem krótkoterminowego finansowania, ponieważ jest on zobowiązany do zapłaty kwoty w późniejszym terminie i jest jednym z narzędzi pomocnych w rozwoju firmy.
Jak to działa?
Celem kredytu kupieckiego jest udzielenie klientowi kredytu przez sprzedawcę. W momencie sprzedaży towarów i usług sprzedawca pozwala klientowi na dokonanie płatności w późniejszym terminie, zamiast płacić natychmiast w momencie sprzedaży. Umowa jest zawierana przez strony zgodnie z ich rodzajem.
Co do zasady sprzedawca dopuszcza udzielenie kupującemu rabatu gotówkowego, jeśli później dokona płatności przed terminem wymagalności iw określonym terminie od takiej sprzedaży. Teraz, jeśli klient dokona płatności przed terminem płatności, będzie musiał zapłacić wartość zdyskontowaną; w przeciwnym razie wymagana jest pełna płatność w terminie.
Przykład
Na przykład towary są sprzedawane przez dostawcę na kredyt jednemu ze swoich klientów w wysokości 20 000 USD. Kredyt udzielony w okresie sprzedaży na warunkach 3/15 40 zł netto. Zgodnie z warunkami kredyt kupiecki w wysokości 20 000 USD jest udzielany klientowi na okres 40 dni od daty wystawienia faktury.
Jednak zgodnie z terminem sprzedaży, jeśli płatność zostanie dokonana przez klienta na rzecz dostawcy w ciągu 15 dni od daty wystawienia faktury klientowi, wówczas klientowi zostanie udzielony rabat gotówkowy w wysokości 3% tj. 600 $ (20 000 USD * 3%), a klient jest zobowiązany do wpłaty 19 400 USD.
Rodzaje kredytu kupieckiego
- Akceptacja transakcji - w ramach tego typu formalna dokumentacja jest sporządzana między kupującym a sprzedającym w celu zaakceptowania warunków sprzedaży. Początkowo przed wysyłką towarów sprzedawca sporządza oficjalny projekt dokumentu. Jeżeli kupujący zaakceptuje i podpisze projekt, wówczas wyjaśni jego przyjęcie, a projekt staje się akceptacją handlową. Teraz po akceptacji towar zostanie wysłany do klienta przez sprzedającego.
- Otwórz konto - w przypadku otwartego konta nie ma formalnego porozumienia między stronami.
- Weksel - Weksel jest formalnym dokumentem, który ma być podpisany przez kupującego i jest zwykle wystawiany w celu przedłużenia otwartego rachunku, który istnieje już przed terminem płatności.
funkcje
Funkcje są następujące:
- Jest to forma krótkoterminowego finansowania udzielanego przez sprzedawcę kupującemu towary lub usługi.
- Towar lub usługi są dostarczane natychmiastowo, ale płatność musi nastąpić na późniejszym etapie.
- Termin płatności, rabat za wcześniejszą płatność i inne transakcje będą uzależnione od uzgodnionych między stronami warunków sprzedaży.
- Istnieją głównie trzy rodzaje kredytów kupieckich, które obejmują akceptację handlową, otwarty rachunek i weksel.
Dlaczego kredyt kupiecki jest ważny?
Jest to istotny aspekt dla klienta, ponieważ daje mu określony czas na dokonanie płatności na rzecz dostawcy, a nie natychmiastową płatność. Jest to więc jedno z najprostszych i najłatwiejszych źródeł krótkoterminowego finansowania, z którego mogą skorzystać przedsiębiorstwa. Również ta mniejsza presja jest wywierana na przepływy pieniężne firmy, ponieważ nie ma natychmiastowego odpływu.
Jak obniżyć koszty kredytu kupieckiego?
Koszt kredytu kupieckiego można obniżyć dokonując wcześniejszej spłaty. Tak jakby płatność została dokonana w dozwolonym okresie rabatu, klient otrzyma rabat od całkowitej kwoty. Jeśli ten rabat nie zostanie wykorzystany, oznacza to ewidentną utratę kosztu alternatywnego.
Zalety
- Kredyt kupiecki jest jednym z pomocnych narzędzi do rozwoju biznesu, ponieważ jest to krótkoterminowe finansowanie, z którego firma może skorzystać bez ponoszenia dodatkowych kosztów.
- W tym przypadku, ponieważ płatność nie musi być dokonana natychmiast, więc skutecznie wywiera mniejszą presję na przepływy pieniężne firmy.
- Dostawca zapewnia ochronę na podstawie przepisów dotyczących opóźnień w płatnościach.
Niedogodności
- Jedną z głównych wad kredytu kupieckiego dla klienta może być utrata rabatu, z którego można skorzystać w przypadku natychmiastowej płatności dostawcy.
- Kredyt kupiecki może spowodować pogorszenie relacji z dostawcą lub utratę dostawcy, jeśli nie będzie on w stanie przestrzegać jego warunków.
- Z punktu widzenia dostawcy kredyt kupiecki opóźni dopływ gotówki i tym samym doprowadzi do utraty kosztu alternatywnego. Nie ma również gwarancji, że klient będzie przestrzegać warunków i może zapłacić później niż w wyznaczonym terminie.
