Definicja planu emerytalnego o zdefiniowanej składce
Program emerytalny o zdefiniowanej składce to taka forma planu emerytalnego, w której pracownik lub pracodawca, aw niektórych przypadkach obaj, wnoszą znaczne kwoty składek, a także często z motywem umożliwiającym pracownikom zaoszczędzenie przyzwoitych pieniędzy emeryturę i pozwolić mu odejść z najwyższą godnością na emeryturze.
Wyjaśnienie
Program emerytalny o określonej składce może być traktowany jako rodzaj programu emerytalnego, w którym pracownik wpłaca przyzwoitą kwotę swojego wynagrodzenia, podobnie jak jego pracodawca. Pozwala to pracownikowi zaoszczędzić przyzwoitą sumę pieniędzy na lata emerytalne, co oznacza, że może godnie żyć w wieku emerytalnym bez konieczności polegania na innych w kwestii pomocy finansowej.
Jak to działa?
Całkowita kwota odprawy emerytalnej, jaką pracownik otrzyma w ramach programu określonych składek, nie jest z góry znana. Wysokość świadczenia emerytalnego lub emerytury zależy całkowicie od ogólnej wartości składki wniesionej przez pracownika i jego pracodawcę oraz od zysków, jakie mają przynieść ich inwestycje. Kwota wpłacana w ramach planu jest wpłacana albo przez pracownika, albo przez niego / nią i jego / jej pracodawcę. Całkowita kwota wpłacona wraz ze zwrotami zostanie uznana za uzyskaną kwotę emerytury lub świadczenia emerytalnego.
Rodzaje
Poniżej przedstawiono rodzaje programów określonych składek -
- Plan 401 (K) - ten rodzaj planu jest oferowany tylko osobom zatrudnionym w spółkach publicznych i przedsiębiorstwach.
- Plan 403 (B) - ten typ planu jest oferowany tylko osobom zatrudnionym w korporacjach non-profit.
- 457 planów - ten rodzaj planu jest oferowany tylko osobom zatrudnionym w grupach biznesowych non-profit, a także pracownikom państwowym i pracownikom komunalnym.
- Plany 529 - ten rodzaj planu jest zapewniany wyłącznie w celu finansowania edukacji nastolatków w college'u.
- Plan oszczędności w gospodarce - ten rodzaj planu jest oferowany tylko osobom zatrudnionym przez rząd federalny.
Jak zainwestować w plan określonych składek?
Pracownik może zdecydować się na dobrowolne wpłacanie określonej części swojego wynagrodzenia na poczet programu określonych składek. Pracownik może w pełni wykorzystać swój plan, kontynuując dodawanie do planu oszczędności emerytalnych odroczonych podatkowo na każdy miesiąc przez całą fazę zatrudnienia, maksymalizując kwotę składki na plan oszczędności emerytalnych, nie wydając tych oszczędności do dnia zapadalności i zasięgnięcie profesjonalnej porady odnośnie tego, gdzie te fundusze mogą zostać zainwestowane w celu osiągnięcia maksymalnych korzyści i wygenerowania wyższego poziomu zwrotów.
Przykład planu określonych składek
Na przykład pan A zdecydował się otworzyć program określonych składek, w którym wpłaca część swojego wynagrodzenia przed opodatkowaniem. A może wybrać tyle, ile chce zaoszczędzić w tym planie, ale nie może przekroczyć maksimum przewidzianego w planie. Jego pracodawca również wniesie odpowiednią składkę do planu. Zgromadzone środki są inwestowane w ramach tego planu w portfel papierów wartościowych. Poziom ryzyka w dużym stopniu zależy od wyboru i składu portfela, w którym A czuje się najbardziej bezpiecznie i komfortowo. Jednak w większości przypadków pracownicy tacy jak A mogą wybierać spośród wielu opcji portfela. A może próbować wypłacić środki w wieku emerytalnym. Jeśli A chce wypłacić swoje fundusze przed przejściem na emeryturę, będzie musiał ponieść kary przewidziane w planie.
Plan określonych składek a plan określonych świadczeń
- Programy określonych świadczeń są zarządzane profesjonalnie, podczas gdy programy emerytalne o określonej składce nie są zarządzane w ten sposób.
- Program określonych składek nie gwarantuje uzyskania przez pracodawcę przez całe życie dochodu emerytalnego w postaci renty, natomiast w tych planach jest to w pełni zapewnione.
Zalety
Zalety omówiono poniżej-
- Odroczony podatek to pierwsza i najważniejsza korzyść z uczestnictwa w programie emerytalnym o określonej składce. Ta korzyść umożliwia szybszy i większy wzrost oszczędności w porównaniu z kontami podlegającymi opodatkowaniu.
- Automatyzacja rejestracji uczestników jest kolejną zaletą tego planu, ponieważ zobowiązuje pracowników do uczestniczenia w tym samym i chroni ich fazę emerytalną przed zagrożeniami finansowymi.
- Oferuje również różne korzyści, takie jak rezerwy na pożyczki, składki na nadrobienie zaległości i automatyczne zwiększenie składek oraz wypłaty z trudnych sytuacji dla pracowników, którzy osiągnęli minimalny wiek pięćdziesięciu lat.
Niedogodności
Może to być uciążliwe dla niektórych uczestników, którzy nie mają się dobrze finansowo lub są w stanie zaoszczędzić pieniądze na takie wpłaty. Pracownicy, którym brakuje wiedzy na temat inwestowania w obligacje, akcje i inne rodzaje aktywów, mogą w końcu inwestować w bardziej ryzykowne lub niewłaściwe portfele. Te mankamenty planu wystarczają, by spotkać się z krytyką ze strony pracowników, którzy nie chcą stracić ciężko zarobionych pieniędzy.
Limity i ograniczenia
Pracownik może zdecydować się na inwestycję w programy określonych składek, ale te same nie mogą przekraczać limitów określonych w programie. Brakuje odpowiedniego poziomu zarządzania. Oznacza to, że ten rodzaj planu emerytalnego nie jest profesjonalnie zarządzany, a plan ten nie zapewnia nawet dochodów emerytalnych przez całe życie, które pracodawca otrzymałby w postaci renty.
Wniosek
Programy określonych składek to rodzaj planu emerytalnego, który ma na celu ochronę pracowników przed zagrożeniami finansowymi, z którymi może się spotkać w wieku emerytalnym. 401 (K), 403 (B), 457 planów, 529 planów, The Thrift Savings Plan to tylko niektóre z jego typów. 401 (K) jest uważany za jeden z najpowszechniejszych wkładów.
