Co to jest gwarancja finansowa?
Gwarancja finansowa odnosi się do przyrzeczenia składanego przez osobę trzecią w odniesieniu do wszelkich zobowiązań finansowych innej firmy, a zatem przyjmuje rolę poręczyciela wszelkich niespłaconych zobowiązań finansowych.
Wyjaśnienie
Firma może podjąć dowolny projekt lub ryzykowne przedsięwzięcie, które może wymagać pożyczki w banku. W tym zakresie bank może żądać od określonego podmiotu przyrzeczenia w zakresie gwarancji finansowej, że w przypadku niewywiązania się przez pożyczkobiorcę z terminowego zakończenia projektu lub przedmiotowego przedsięwzięcia, tak aby kwota kredytu mogła zostać ukarana, a firma może kontynuować wymagane prace projektowe.
Jak działa gwarancja finansowa?
Rozważmy przykład firmy:
- InNeed Co wymagałoby pewnej kwoty finansowania jednego z nadchodzących projektów. Bank szuka jednak pewnego rodzaju poręczenia, że gdyby InNeed Co nie wywiązał się z wykonania lub ukończenia i nie byłby w stanie spłacić, musiałby uzyskać wsparcie od innego znaczącego podmiotu w zakresie gwarancji finansowej, jeśli wystąpią jakiekolwiek przypadki niewykonania zobowiązań przez InNeed Co .
- Firma InNeed Co zwróciłaby się teraz o pomoc do innej spółki zaprzyjaźnionej lub dominującej o znacznej wartości netto, tak aby bank był przekonany, że podmiot wykonujący spełni wszystkie swoje zobowiązania i nie zapewni wystarczającego wsparcia ze strony spółki dominującej.
- Spółka macierzysta - VeryStrong Co będzie teraz stać się gwarantem finansowym, jeśli InNeed Co zdarzy się nie wywiązać się ze swoich terminowych płatności na rzecz banków, a bank ma pewność i ma prawo żądać tego samego od VeryStrong Co, jeśli zajdzie taka potrzeba że istnieją wartości domyślne, jeśli takie istnieją.
Zdarza się również, że więcej niż jeden gwarant udzieliłby gwarancji bazowej iw takich okolicznościach każdy z gwarantów odpowiadałby za proporcjonalną część emisji. - Czasami spółka dominująca może również gwarantować obligacje, które emituje jej spółka zależna, i to również stanowi przykład.
Przykład
Small Co, spółka zależna Big Co, chce zaryzykować budowę wspaniałej społeczności mieszkaniowej w Nowym Jorku i potrzebuje w tym zakresie kwoty 5 milionów dolarów. W tym celu zwraca się do Super Lender Bank o finansowanie. Bank zgadza się na to, ale pod warunkiem, że podmiot dominujący spółki zależnej będącej Big Co występuje jako poręczyciel w tym zakresie i zgadza się na dokonywanie płatności w przypadku, gdy spółka zależna Small Co nie wywiązuje się z terminowych spłat odsetek oraz główne składniki pożyczki. W tym celu Big Co ma zatem działać jako gwarant finansowy dla Small Co.
Czynność tę można uznać za formę gwarancji finansowej. W przyszłości, gdyby Small Co zaczął nie wywiązywać się ze swoich zobowiązań, Big Co zostałby wezwany w roli poręczyciela do spłacania terminowych spłat zgodnie z wymaganiami Small Co. W związku z tym Large Co staje się ważnym gwarantem finansowym dla swojej spółki zależnej Small Co.
Innym przykładem może być również przedsiębiorstwo żeglugowe, które starałoby się zagwarantować wartość określonej przesyłki za pośrednictwem ubezpieczenia morskiego towarzystwa ubezpieczeniowego, które w tym przypadku pełniłoby rolę poręczyciela gwarancji finansowej.
Dlaczego używamy?
- Jeżeli właściciel firmy lub przedsiębiorcy angażuje się w jakikolwiek ryzykowny projekt, uciekając się do pożyczki zwykle w formie pożyczki w jakiejkolwiek instytucji finansowej lub banku, najczęściej instytucja finansowa obawia się odzyskania pomocy od danego podmiotu. W związku z tym żąda poręczenia spłaty za pośrednictwem mechanizmu czegoś, co nazywa się gwarancją finansową od jakiegokolwiek innego przedsiębiorstwa / podmiotu, który gwarantowałby płatność, która ma zostać odzyskana.
- Stąd na tym etapie podmiot musiałby skorzystać z pomocy poręczyciela, który byłby źródłem pewności, tak aby nie było opóźnień w zabezpieczeniu wymaganego finansowania projektu. To tutaj ratownik okazuje się gwarantem, który zobowiązywałby się do spłaty, jeśli pożyczkobiorca nie wywiąże się z płatności. W związku z tym, aby zapewnić brak opóźnień i terminowe finansowanie, konieczne staje się uzależnienie od gwarancji finansowej. Nawet z punktu widzenia banku lub instytucji finansowej muszą zapewnić, że pożyczka bazowa nie zamieni się w aktywa zagrożone i tym samym szukać gwaranta w tym zakresie.
Różnica między gwarancją finansową a gwarancją wykonania
- Gwarancja finansowa ma tendencję do dokonywania płatności przez gwaranta, jeśli pożyczkobiorca nie spłaci wymaganej spłaty pożyczonej kwoty. Jeśli dojdzie do niewywiązania się z zobowiązań, wówczas pojawia się gwarancja finansowa. Gwarant byłby wówczas zobowiązany do dokonywania płatności w imieniu pożyczkobiorcy.
- Z drugiej strony gwarancja wykonania ma na celu zapewnienie płatności lub jakiegokolwiek odszkodowania w przypadku jakiegokolwiek niewłaściwego lub opóźnionego wykonania umowy przez stronę umowy. Skłania się do stwierdzenia, że jeśli strona nie spełni swoich standardów w zakresie oczekiwanych wyników, to gwarant przejmie wymaganą odpowiedzialność za spłatę gwarantowanych pieniędzy. Załóżmy, że gdyby ktoś kupił określony sprzęt, ale nie spełnia on oczekiwanych standardów lub nie działa w całości, wówczas gwarant jest odpowiedzialny za naprawienie szkody.
Wniosek
Gwarancja finansowa jest doskonałym mechanizmem zapewniającym ciągłość projektów, działając jako źródło zabezpieczenia dla strony kontraktu będącego podstawą umowy. Zdarza się, że jest to sytuacja korzystna dla wszystkich, ponieważ bank lub instytucja finansowa ma pewność, że dokonają płatności, a jednocześnie pożyczkobiorca otrzyma wymagany fundusz dzięki interwencji gwaranta, który pomógł go zabezpieczyć.
