Ujemny kapitał (znaczenie, przykład) - Jak obliczyć?

Znaczenie ujemnego kapitału

Ujemne saldo w kapitale własnym odzwierciedla fakt, że zobowiązania przerosły aktywa z powodów takich jak skumulowane straty na przestrzeni lat, duże wypłaty dywidend, pożyczone pieniądze zamiast emisji nowych akcji w celu pokrycia skumulowanych strat, amortyzacja wartości niematerialnych itp. ABC Limited ma 50 milionów dolarów łącznych zobowiązań i 30 milionów dolarów łącznych aktywów. Ujemny kapitał dla ABC Limited = 50 milionów USD - 30 milionów USD = 20 milionów USD

Potencjalne zadłużenie ABC Limited wynosi 20 milionów dolarów.

Interpretacja ujemnego kapitału

Występuje, gdy zadłużenie firmy jest wyższe niż jej aktywa. Jest to scenariusz, który przedstawia potencjalne zadłużenie organizacji w wyniku jej większego uzależnienia od długów. Straty skumulowane na przestrzeni lat mogą również skutkować ujemnym kapitałem własnym, ponieważ straty te zostaną przeniesione i odzwierciedlone jako zyski zatrzymane w bilansie spółki.

Ma zastosowanie nie tylko do organizacji, ale także do osób fizycznych. Na przykład osoby, które są właścicielami domu, mogą stanąć przed nim, gdyby ich dom stracił na wartości. Oznacza to, że mogą być winni bankowi wyższą kwotę w porównaniu do wartości domu.

Zawsze ważne jest, aby dowiedzieć się, czy istnieje ujemny kapitał, czy nie. Może to powodować problemy zarówno dla sprzedawcy, jak i dla kupującego. Na przykład osoba fizyczna kupiła samochód na pożyczkę, która nie została jeszcze spłacona. Osoba ta już dawno zdecydowała się na ubezpieczenie. Wartość samochodu spadła. W takim scenariuszu osoba fizyczna może nie otrzymać od firmy ubezpieczeniowej wystarczającej ilości pieniędzy na spłatę pozostałej kwoty pożyczki. A jeśli dana osoba nie może pozbyć się ujemnego kapitału własnego leżącego na jej samochodzie, wówczas firma ubezpieczeniowa byłaby zobowiązana do spłaty długu leżącego w samochodzie.

Jak to obliczyć?

Można to obliczyć odejmując wartość aktywów od wartości pasywów. W pierwszym kroku należy określić łączną wartość zobowiązań oraz łączną wartość aktywów. W drugim kroku sumaryczną wartość aktywów należy odjąć od łącznej wartości pasywów.

Ujemny kapitał własny = całkowita wartość zobowiązań - całkowita wartość aktywów

Przykład ujemnego kapitału

Całkowita wartość zobowiązań Billa wynosi 60 milionów dolarów, podczas gdy całkowita wartość jego aktywów to 40 milionów dolarów. Znajdź kapitał Billa.

Rozwiązanie

• = 60 milionów dolarów - 40 milionów dolarów
• Ujemny kapitał własny weksla = 20 milionów USD

Przyczyny ujemnego kapitału własnego

• Nadmierne pożyczki - Decydowanie się na nowy kredyt hipoteczny lub kredyt mieszkaniowy może również utorować drogę do ujemnego kapitału w przypadku osób fizycznych. Im wyższe pożyczki, tym większe prawdopodobieństwo potencjalnego zadłużenia. Im więcej trzeba spłacić, tym większe ryzyko spadku cen domów
• Brak terminowej spłaty kredytu hipotecznego - Brak spłaty kredytu hipotecznego lub brak spłaty kredytu hipotecznego może również narazić osobę na ryzyko. Jednak samo to nie może być tego powodem. Może to być dodatkowy powód, który prowadzi do tego osobę lub organizację.
• Spadające ceny domów - jest to jedna z najważniejszych przyczyn ujemnego kapitału własnego. W 2008 r., Kiedy ceny domów spadły, a kryzys finansowy wzrósł, właściciele domów, którzy byli już zadłużeni, cierpieli z tego powodu, ponieważ ich nieruchomości mieszkalne były znacznie niższe niż przed załamaniem się cen domów.
• Kredyty hipoteczne tylko z odsetkami - kredyt hipoteczny tylko z odsetkami to scenariusz, w którym należy spłacać odsetki od swojej pożyczki co miesiąc, aw zamian dług nie zmniejszy się. Tego rodzaju kredyty hipoteczne są bardzo ryzykowne i mogą łatwo postawić osobę lub organizację w stanie ujemnego kapitału własnego, jeśli cała cena nieruchomości spadnie.

Jak wyjść z ujemnego kapitału?

• Mniejsze poleganie na długach - większe poleganie na długach może przynieść wiele problemów. Poleganie na długach jest jednym z najważniejszych powodów. Dlatego też zależność od długów musi być minimalna lub zerowa i należy bardziej skupić się na innych możliwościach rozwiązania problemu prawdopodobieństwa ich wystąpienia, a tym samym niewypłacalności.
• Zachowaj determinację - wielu osobom może nie być łatwo spłacić cały kredyt hipoteczny na raz. Dlatego może to być dla nich trochę przygnębiające i mogą mieć ochotę się poddać. Ale zamiast być dla siebie zbyt surowym, najlepiej zrobić krok po kroku i powoli spłacać cały kredyt.
• Szukaj profesjonalnej porady - poszukiwanie porady eksperta może również pomóc osobie lub organizacji wyjść z tej sytuacji.
• Sprzedaj i spłać - można również pozbyć się ich aktywów, zbywając je i spłacając wszystkie hipoteki.

Wniosek

Ujemny kapitał ma miejsce, gdy łączna wartość zobowiązań przekracza łączną wartość aktywów. Odzwierciedla potencjalne zadłużenie. Dzieje się tak, gdy liczba posiadanych aktywów jest niewystarczająca do zabezpieczenia kredytu w odniesieniu do pozostałego do spłaty salda. Ujemny kapitał własny i niewypłacalność to dwie różne koncepcje, ponieważ ta ostatnia stwierdza, że ​​kłopoty już się pojawiły, podczas gdy pierwsza stwierdza, że ​​niedługo nadejdą.