Kalkulator wymaganej minimalnej dystrybucji
Kalkulator wymaganej minimalnej wypłaty może służyć do obliczenia minimalnej kwoty, którą można wypłacić z planu emerytalnego odroczonego podatkowo po osiągnięciu określonego wieku zgodnie z obowiązującymi przepisami.
Kalkulator wymaganej minimalnej dystrybucji
B / F
W którym,- B to saldo konta posiadane na dzień ostatniego raportowania
- F jest współczynnikiem, który należy zastosować dla współczynnika oczekiwanej długości życia, zgodnie z definicją organu
O kalkulatorze wymaganej minimalnej dystrybucji
Wzór i kroki obliczania wymaganej minimalnej dystrybucji przedstawiono poniżej:
Wymagana minimalna dystrybucja = B / FW którym,
- B to saldo konta posiadane na ostatni raportowany dzień.
- F jest współczynnikiem, który należy stosować dla współczynnika oczekiwanej długości życia, zgodnie z definicją władz.
Wymagane minimalne wypłaty są używane do obliczania kwoty dla wielu rodzajów planów emerytalnych, w których dana osoba osiągnie określony wiek i będzie uprawniona do wycofania minimalnej kwoty, która byłaby oparta na współczynniku, który jest ponownie zależny od wieku, a ten czynnik jest zwana także oczekiwaną długością życia.
W tym miejscu omówimy obliczenia z wykorzystaniem formularzy IRS. Poniżej znajduje się współczynnik oczekiwanej długości życia, którego będziemy używać w naszych przykładach.
RMD dotyczy wielu różnych planów emerytalnych, takich jak tradycyjne IRA, SIMPLE IRA, plany 401 (k) i 403 (b) itp.
Jak obliczyć za pomocą kalkulatora wymaganej minimalnej dystrybucji?
Aby obliczyć wymaganą minimalną dystrybucję, należy wykonać poniższe kroki.
Krok 1 - Należy zlokalizować wiek w podanej powyżej tabeli IRS (uniform life table).
Krok 2 - Po drugie, znajdź współczynnik długości życia, który odpowiada danemu wiekowi.
Krok # 3 - dowiedzieć się saldo konta emerytalnego na koniec ostatniego roku sprawozdawczego, który jest przeważnie 31 st grudnia w planach IRS.
Krok 4 - Teraz podziel liczbę uzyskaną w kroku 4 przez współczynnik oczekiwanej długości życia, który został określony w kroku 2.
Krok # 5 - Wynikowa liczba w kroku 4 będzie minimalną kwotą, która zostanie pobrana z konta IRS i będzie wymaganą minimalną kwotą wypłaty.
Przykład 1
Pan X, który żył szczęśliwie w mieście Newark. Przez około 60 lat pracował w międzynarodowej firmie i zbliża się do wieku emerytalnego. Od 30 lat współtworzy konto IRA. Rocznie wpłacał na konto około 3000 USD, a do tej pory zarabiał również odsetki w wysokości 90 000 USD.
Pan X uważa, że gdy osiągnie wiek 72 lat, chciałby wypłacić określoną kwotę, aby pokryć wydatki finansowe, które są należne w tym wieku. Ale nie jest pewien zasad i przepisów oraz skutków podatkowych tego samego i nie wie, co zrobić, aby wypłacić z tego konta; w związku z tym zwraca się do Pana Y, który jest doradcą podatkowym i prawnym, i pomaga mu w obliczeniu minimalnej kwoty, jaką można wypłacić z tego planu.
Na podstawie podanych informacji musisz obliczyć wymaganą minimalną dystrybucję.
Rozwiązanie:
Pan X chce wypłacić kwotę z konta IRA, ale wcześniej musimy obliczyć saldo, które ma na tym koncie.
Każdego roku wpłacał 3000 dolarów do 60 roku życia, czyli 3000 x 60, co daje 180 000 dolarów, a odsetki zarobione na tym koncie wynoszą 90 000 dolarów. Dlatego całkowite saldo na tym koncie wyniesie 180 000 USD + 90 000 USD, co równa się 270 000 USD.
Obecnie wiek, w którym pan X chce wypłacić kwotę, wynosi 72 lata.
Teraz określimy współczynnik długości życia, który jest oparty na wieku, który wynosi 72 lata, iz powyższej tabeli IRS, który ma zastosowanie, wynosi 25,6
Teraz możemy użyć poniższego wzoru.
Wymagana minimalna dystrybucja = B / F
- = 270 000 USD / 25,6
- = 10 546,88 USD
Dlatego pan X mógłby wypłacić 10 546,88 USD w wieku 72 lat.
Przykład nr 2
Państwo Singh, oboje w wieku 77 lat, mieszkają w stanach od około 25 lat podczas migracji z Indii. Planowali przejście na emeryturę, a jednym z nich jest wpłata w planie IRA, w którym obaj wnieśli składki. Państwo Singh będą musieli wypłacić 15 000 dolarów, gdy oboje osiągną wiek 78 lat, ponieważ należne są opłaty edukacyjne ich córki.
Plan IRA na grudzień ubiegłego roku zawierał 250 567,89 $. Na podstawie podanych informacji musisz obliczyć minimalną kwotę wypłaty, którą można wypłacić, i określić, czy spełnia ona wymagania dotyczące finansowania.
Rozwiązanie:
Saldo konta wynosi 250 567,89 USD
Teraz rodzina chciałaby wypłacić pewną kwotę w wieku 78 lat.
Określimy teraz współczynnik długości życia, który jest oparty na wieku 78 lat iz powyższej tabeli IRS, który ma zastosowanie, wynosi 20,30.
Teraz możemy użyć poniższego wzoru do obliczenia wymaganej minimalnej dystrybucji
Wymagana minimalna dystrybucja = B / F
- = 250 567,89 USD / 20,3
- = 12 343,25 USD
W związku z tym rodzina byłaby w stanie wypłacić 12 343,25 USD w wieku 78 lat, a brakowałaby 15 000–12 343,25 USD, czyli 2656,75 USD.
Wniosek
Kalkulator ten, jak już wspomniano, może być używany do obliczania wymaganej minimalnej kwoty dystrybucji zgodnie z zasadami i przepisami określonymi przez władze dla planów IRA. To był tylko prosty przykład obliczenia kwoty; istnieje wiele różnych scenariuszy, w których zaangażowani są beneficjenci, na przykład małżonek, i jest więcej takich złożoności, które można omówić później.
