Co to jest korzyść podatkowa?
Korzyści podatkowe to rodzaje inwestycji lub planów oszczędnościowych, które zapewniają korzyści w postaci zwolnienia z podatku, odroczonego podatku dochodowego i innych korzyści podatkowych. Przykłady obejmują obligacje rządowe, renty, plany emerytalne i inne plany inwestycyjne zatwierdzone przez Departament Podatkowy kraju, które zapewniają korzyści w postaci podatków.
Rodzaje rachunków korzyści podatkowych
- Rachunki inwestycyjne przed opodatkowaniem (podatek odroczony): te inwestycje opóźniają podatki na późniejszy termin w przyszłości, dopóki inwestycja nie przyniesie zysków, a środki zostaną wycofane z inwestycji.
- Rachunki inwestycyjne po opodatkowaniu: podatek, który już zapłaciłeś, zasila to konto. Zyski / zarobki z tych kont nie będą obciążone żadnymi podatkami do pewnego limitu.
# 1 - Konta przed opodatkowaniem
W Stanach Zjednoczonych istnieją tradycyjne 401 (k), 403 (b), 457 (b) są najczęściej używane przez pracodawców, większość z tych planów jest finansowana przez pracownika, podczas gdy niektórzy pracodawcy zapewniają odpowiednią składkę na tych kontach .
# 1 - 401 (k):
- Większość organizacji biznesowych oferuje ten plan. Pracownik dobiera wkład własny do określonych limitów z różnymi opcjami inwestycyjnymi, głównie w oparciu o zasadę odroczenia podatku. Niektórzy pracodawcy również wpłacają odpowiednią kwotę na ten fundusz. Rocznie pracownicy mogą wpłacić do 19 000 USD na to konto, podczas gdy pracownicy powyżej 50. roku życia mogą wpłacić dodatkowe 6000 USD na to konto.
- Ilość pracowników zainwestowanych na tym koncie jest bezpieczna, nawet jeśli pracownik opuści organizację, po nowym zatrudnieniu będzie miał możliwość zmiany lub pozostania przy starym planie. Do wieku 70 lat osoba fizyczna może inwestować i przechowywać swoje pieniądze na tych kontach w końcu po tym, jak będziesz musiał wypłacić i zapłacić podatki od swoich zarobków jako regularne dochody.
# 2 - 403 (b):
Szczególnie dla pracowników organizacji non-profit, uniwersytetów, szkół, organizacji religijnych, szpitali itp .; Zasady podatkowe i składki pozostają takie same jak w planie 401 (k).
# 3 - 457:
Pracownicy samorządów lokalnych i stanowych będą mieli możliwość zainwestowania w plan 457, podobny do 401 (k) w zakresie limitu składek i przepisów podatkowych, ale zapewniają dodatkowe korzyści podatkowe.
- Podwójna składka w przypadku pracodawców oferujących 403 (b), gdy wiek emerytalny nie przekracza 3 lat;
- Jeśli pracodawca oferuje wszystkie trzy wymienione plany, wówczas Twój wkład inwestycyjny na to konto z odroczonym podatkiem może zostać podwojony, tj. 38000 USD lub 50000 USD (dla osoby powyżej 50 lat).
- Wcześniejsze wypłaty przed ukończeniem 59,5 roku życia podlegają opodatkowaniu, ale kara nie ma zastosowania na tym rachunku inwestycyjnym.
Tradycyjne indywidualne rozwiązanie emerytalne: w ramach tego konta składka z dochodu osoby fizycznej podlega odliczeniu. W przypadku, gdy pracodawca oferuje indywidualny plan sponsorowany przez pracodawcę i indywidualny limit krzyżowy zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto, składka w tym planie może nie zostać dopuszczona do odliczenia podatku.
Wszystkie powyższe plany rozpatrujemy z punktu widzenia, że kiedy indywidualna osoba przejdzie na emeryturę i wycofa swoje inwestycje, znajdzie się w grupie o niższych dochodach w porównaniu z okresem zatrudnienia, co daje im ulgi podatkowe w przyszłości. datę przejścia na emeryturę.
# 2 - Konto oszczędnościowe po opodatkowaniu
Rachunek zasilany z dochodów po opodatkowaniu to konta Rotha. Dla osób, które oczekują wyższego podatku na emeryturze w porównaniu do okresu zatrudnienia, wybierz tę opcję.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Plany: Tak samo jak w przypadku opcji z odroczonym podatkiem, pracodawca może również zapewnić opcję inwestycji po opodatkowaniu. Zgodnie z tymi opcjami, osoby fizyczne nie uzyskają żadnych korzyści ze składek na te plany, ale otrzymają wolną od podatku wypłatę w przypadku rezygnacji po pięciu latach lub po ukończeniu 59,5 roku życia. Składka pracodawcy będzie podlegać tradycyjnym planom i będzie wymagana minimalna dystrybucja dla osoby w wieku powyżej 70 lat.
- Roth Individual Retirement Arrangements: Roth IRA nie zapewnia odliczenia podatku, ale dostępne są kwalifikowane wypłaty wolne od podatku.
Inne plany oszczędzania na podatkach
Plany oszczędnościowe dla uczelni / edukacji
-
- Plan 529: Wypłaty są wolne od podatku, ale o wkładzie mogą decydować osoby indywidualne, odroczone lub po opodatkowaniu.
- Edukacyjne konto oszczędnościowe Coverdell: składka może być wniesiona w zależności od odroczenia lub odroczenia podatku, dostępne wypłaty są wolne od podatku, ale należy je wykorzystać przed ukończeniem przez dziecko 30. roku życia.
- Health Saving Account: Specjalnie zaprojektowane dla wydatków na opiekę zdrowotną, zdrowotne rachunki oszczędnościowe są opcjami korzyści podatkowej dostępnymi dla osoby fizycznej w celu wniesienia składek i możliwości zwiększenia tych funduszy, a wypłaty są wolne od podatku, jeśli są wykorzystywane do kwalifikujących się wydatków medycznych.
- Zdrowie Elastyczne konto oszczędnościowe
- Ograniczony cel Elastyczne konto oszczędnościowe
- Zależna opieka Elastyczne konto oszczędnościowe
Znaczenie
- Promuje inwestycje: Właściwa inwestycja z wykorzystaniem funduszy uprzywilejowanych pod względem podatkowym przyniesie nie tylko korzyści w postaci podatków, ale także będzie promować strategie inwestycyjne dla osób fizycznych.
- Wiele strategii: Dostępnych jest wiele strategii kont ulg podatkowych, w zależności od celów i sytuacji finansowej osoby. On / ona może zdecydować, który jest dla niego bardziej odpowiedni.
- Planowanie przyszłości: Indywidualni planują swoje inwestycje na przyszłość, np. Emeryturę, rodzinę, edukację dzieci, opiekę zdrowotną, planowanie majątku itp. Takie konta zapewniają przegląd i pomagają zdecydować, którą strategię każdy powinien przyjąć.
- Zmniejsz obciążenie podatkowe: Inwestycje te pomagają w zmniejszaniu obciążenia podatkowego dzięki różnym strategiom od inwestycji odroczonych i po opodatkowaniu. Np. Obligacje skarbowe.
Korzyści podatkowe a odroczone
| Sr.No | Korzyść podatkowa | Podatek odroczony | ||
| 1 | Ulga podatkowa to rodzaj inwestycji, z której jednostka będzie korzystała w zakresie opodatkowania poprzez różne opcje inwestycyjne. | Odroczony podatek to rodzaj inwestycji, która opóźni opodatkowanie Twojego dochodu w przyszłości w momencie wypłaty. | ||
| 2 | Istnieją dwa rodzaje ulg podatkowych: 1) odroczony podatek i 2) po opodatkowaniu. | Odroczony podatek skupia się na różnych opcjach inwestycyjnych, co opóźnia opodatkowanie. | ||
| 3 | Plany po opodatkowaniu zapewnią wolne od podatku wypłaty w ramach planu. | Ostatecznie osoba fizyczna musi zapłacić podatki od dochodu przy wypłacie po upływie określonego czasu. | ||
| 4 | Korzystne dla wszystkich typów osób, niezależnie od tego, czy są to osoby o wysokich, czy o niskich dochodach. | Korzystne dla grupy o wysokich dochodach poprzez wybór planu odroczonego podatku, podatek od dochodu może być niższy w porównaniu z bieżącymi dochodami w przypadku przejścia na emeryturę. |
Wniosek
- Planowanie podatkowe jest ważną częścią inwestycji, ponieważ część dochodu płacisz rządowi jako podatki. Wybór inwestycji z odroczonym podatkiem lub po opodatkowaniu zależy całkowicie od decyzji osób fizycznych o płaceniu podatków w momencie zarabiania lub wypłaty, chociaż oszczędzanie podatkowe jest dziś lepsze, korzyści z otrzymywania wypłat wolnych od podatku w przyszłości po kosztach inwestycje po opodatkowaniu są bardzo wysokie ze względu na wielkość inwestycji.
- Jednostki podejmują decyzję w oparciu o przyszłe cele finansowe, wymagania rodzinne, wydatki na zdrowie, wydatki na edukację dzieci i tworzenie majątku w danym okresie. Plany ulg podatkowych zapewniają świadczenia wszystkim kategoriom osób z różnych grup dochodowych. Wykorzystanie obu rodzajów strategii korzystnych pod względem podatkowym zapewni elastyczność i korzyści.
