Co to jest plan 529?
Plan 529 to edukacyjny plan inwestycyjny, dzięki któremu rodzice lub dziadkowie mogą zaoszczędzić pieniądze dla swojego dziecka lub wnuka i mogą zaoszczędzić na podatku, inwestując w ten plan, ponieważ nie jest pobierany podatek, dopóki pieniądze nie zostaną na koncie lub nie zostaną wykorzystane na opłacenie kwalifikowanych wydatków edukacyjnych .
Historia
- Plan 529 został przyjęty przez Stany Zjednoczone z sekcji 529 federalnego kodeksu podatkowego. Plan pochodzi z Michigan - stanu w USA. Ten stan zapoczątkował ten plan na poziomie podstawowym, tworząc fundusz przez Michigan Educational Trust przy obietnicy, że powiernictwo pokryje kwalifikowane wydatki edukacyjne beneficjenta w każdej uznanej szkole wyższej lub uniwersytecie w stanie Michigan w związku z inwestowaniem w ten fundusz przez osobę zamieszkałą w tym stanie.
- Plan ten stał się sławny, ponieważ przyniósł korzyści wielu studentom, a inne stany USA również zaczęły przyjmować ten plan na poziomie stanowym. Następnie plan został uznany przez rząd Stanów Zjednoczonych, a z inwestycji w ten plan przysługują również ulgi podatkowe.
Jak to działa?
- Inwestor inwestuje w Plan 529, a następnie zespół zarządzający planem 529 inwestuje środki w bezpieczne papiery wartościowe, aby pieniądze wzrosły. Kierownictwo zadecyduje o różnych planach inwestycji. Inwestor może wybrać dowolny program i zainwestować to samo w ten program. Przyrost pieniędzy w planach 529 jest również wolny od podatku.
- Inwestor może wykorzystać pieniądze ze swoich 529 kont w dowolnym momencie po upływie określonego czasu na kwalifikowane wydatki edukacyjne beneficjenta. Jeśli pieniądze zostaną wykorzystane na inny cel, podlegają opodatkowaniu i 10% karze. Plan ten pozwala również inwestorowi uiścić wymagane opłaty beneficjenta po aktualnych kosztach za przyszłą edukację, aby można było ukończyć edukację beneficjenta bez żadnych problemów finansowych.
Rodzaje planu 529
1 - Plan inwestycyjny
Plan inwestycyjny pozwala osobie otworzyć konto w ramach 529 programów pan i zainwestować dowolną kwotę na tym koncie, a taka inwestycja będzie przynosiła korzyści podatkowe, a także wypłaty z konta są wolne od podatku, jeśli kwota zostanie przeznaczona na opłacenie kwalifikowanych wydatków edukacyjnych beneficjenta.
# 2 - Plan przedpłacony
Plan przedpłacony pozwala osobie opłacać kwalifikowane wydatki na edukację beneficjenta do uznanej uczelni lub uniwersytetu po bieżących kosztach, aby beneficjent nie musiał płacić w przyszłości i martwić się o inflację i zwiększone koszty przyszłej edukacji wydatki.
Kto może otwierać?
Każdy mieszkaniec USA należy do dowolnej grupy dochodowej, która może otworzyć konto planu 529 w celu zabezpieczenia przyszłych wydatków edukacyjnych beneficjenta, a beneficjentem może być dowolna osoba. Aby otworzyć to konto, właściciel konta powinien mieć ukończone 18 lat lub mieć ukończone 18 lat i posiadać numer identyfikacji podatkowej, dokument tożsamości oraz dokument potwierdzający adres prawny w Stanach Zjednoczonych. Dane beneficjenta, takie jak wiek, planowane wykształcenie, legitymacja itp. Również należy przedłożyć władzom w momencie otwierania konta.
Do czego można wykorzystać plan 529?
- Kwalifikowane wydatki edukacyjne beneficjenta na edukację podstawową, w tym wydatki na naukę w szkole do 10 000 USD rocznie na każdego beneficjenta.
- Kwalifikowane wydatki beneficjenta na kształcenie średnie i wyższe, w tym opłaty za studia, płatności na rzecz uznanych uniwersytetów itp.
- Kwota może być również przeznaczona na opłacenie opłat szkoleniowych po ukończeniu szkoły średniej.
- Kwota może być również wykorzystana na pokrycie wydatków, takich jak opłaty za szkolenie, naukę lub uczestnictwo w dowolnej instytucji edukacyjnej administrowanej przez amerykański departament edukacji.
- Kwota może być również wykorzystana na opłacenie prywatnych kosztów nauczania, ale w ograniczonym zakresie.
Zalety
- Pomoc finansowa na kwalifikowane wydatki edukacyjne.
- Mniejszy stres związany z przyszłymi kosztami lub inflacją.
- Oszczędność podatkowa na inwestycji.
- Dochód wolny od podatku przy wzroście inwestycji.
- Wypłaty w dowolnym momencie są dozwolone.
- Żadna stała składka nie ogranicza kwoty, którą można wnieść.
- Beneficjenci mogą ulec zmianie.
Niedogodności
- Korzyści z planu są ograniczone tylko do kwalifikowanych wydatków edukacyjnych.
- Wyższe kary za wypłatę z konta w innym celu niż określony.
- Nie uwzględnia dziedzin innych niż edukacja.
- Czasami okazuje się, że są to kosztowne inwestycje, ponieważ zwrot z inwestycji jest ograniczony.
- Plany inwestycyjne planu mają ograniczone możliwości inwestycyjne.
- Skutkuje blokadą pieniędzy, ponieważ pieniędzy nie można wykorzystać na inne awaryjne cele.
Wniosek
- To jest plan oszczędzania podatków i inwestycji. Jest to korzystne dla osób poszukujących wykształcenia, niezależnie od tego, czy jest to szkoła podstawowa, średnia i wyższa. Plan ma na celu zapewnienie wszystkim podstawowego wykształcenia, w związku z czym władze administracyjne planu sprawiają, że programy inwestują w plan, aby zminimalizować przyszłe wydatki na edukację.
- Zgodnie z zasadami tego planu, każda osoba będąca obywatelem Stanów Zjednoczonych w wieku co najmniej 18 lat, posiadająca dokument tożsamości i dowód adresu, może otworzyć konto dla siebie lub beneficjenta. Dane beneficjenta należy również podać w momencie otwierania rachunku.
- Istnieją dwa rodzaje planów inwestycyjnych w ramach planu 529 i planu przedpłaconego. Plan inwestycyjny umożliwia inwestowanie w wybrane schematy i wycofanie się na pokrycie kwalifikowanych wydatków edukacyjnych, a wycofanie będzie wolne od podatku. Wypłata pieniędzy w innym celu niż określony może pociągać za sobą zarówno podatek, jak i karę. Główną wadą tego planu jest to, że ogranicza się on tylko do wydatków edukacyjnych.
