Bazylea II (definicja, przegląd) - Trzy filary Bazylei 2

Co to jest Bazylea II?

Bazylea II to drugi zbiór przepisów dotyczących minimalnego wymogu kapitałowego, przeglądu nadzorczego oraz roli i dyscypliny rynkowej oraz ujawniania informacji, które zostały stworzone dla banków międzynarodowych przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego w celu utrzymania przejrzystego i wolnego od ryzyka środowiska bankowego.

Wyjaśnienie

System bankowy jest całkowicie uzależniony od zaufania. Inwestorzy mogą zdobyć zaufanie tylko wtedy, gdy wiedzą, że ich pieniądze są zabezpieczone. Normy Bazylea II są zaprojektowane w taki sposób, że istnieją przepisy, które uniemożliwiają bankom samodzielne podejmowanie ryzyka i nie szanują pieniędzy deponentów. Model biznesowy każdego banku polega na przyjmowaniu depozytów w formie oszczędności lub depozytów stałych i wykorzystywaniu tego kapitału do udzielania kredytów osobom fizycznym lub firmom. Dlatego głównym celem organów regulacyjnych powinno być sprawdzenie, ile wynosi napływ, a ile odpływ kapitału. Normy Bazylea 2 koncentrują się na minimalnym wymogu kapitałowym banków, a także na innych obszarach.

Cele Bazylei II

• Aby zaoszczędzić pieniądze inwestora w przypadku jakiegokolwiek ryzyka, banki będą musiały odkładać kapitał w oparciu o posiadane aktywa. Aktywa banku to inwestycje, których dokonuje bank, takie jak udzielenie pożyczki. Celem Bazylei 2 jest upewnienie się, że bank przeprowadzi dokładną analizę ryzyka aktywów, w które planuje zainwestować. Zatem kapitał powinien być alokowany z uwzględnieniem czynnika ryzyka związanego z aktywami.
• Wcześniej celem Bazylei było skłonienie banków do skoncentrowania się wyłącznie na ryzyku kredytowym osoby lub organizacji, której bank udziela pożyczki. Teraz, obok ryzyka kredytowego, bank musi również skoncentrować się na ryzyku operacyjnym i rynkowym.
• Zwiększył się wymóg ujawniania informacji przez banki, co pomoże każdemu uczestnikowi rynku samodzielnie obliczyć, czy bank utrzymuje odpowiedni kapitał zgodnie z ich aktywami. Celem jest otwarcie rzeczy, aby jeśli coś zostało przeoczone przez regulatorów, inni uczestnicy mogliby się o tym przekonać.

Filary Bazylei II

Filary BASEL II to minimalny wymóg kapitałowy, przegląd nadzorczy oraz rola i dyscyplina rynkowa oraz ujawnianie informacji.

# 1 - Minimalny wymóg kapitałowy

Wcześniejszy wymóg kapitałowy był oparty na aktywach, które posiadał bank. Każdy zasób nie jest równy, jeśli chodzi o ryzyko. Więc jeśli myślisz praktycznie, jeśli bank posiada bardzo ryzykowne aktywa i bardzo bezpieczne aktywa. Czy kapitał zapasowy utrzymywany na wypadek niewykonania zobowiązania powinien być taki sam dla obu aktywów? Nie. Powinien być wyższy dla aktywów ryzykownych i niższy dla aktywów mniej ryzykownych. Zatem ten filar zapewnia, że ​​bank oblicza aktywa w oparciu o ryzyko, znane również jako aktywa ważone ryzykiem. Teraz bank będzie brał pod uwagę nie tylko ryzyko kredytowe, ale także ryzyko operacyjne związane z aktywami i decyduje o wymogu kapitałowym. Zgodnie z Bazyleą 2 minimalny wymóg kapitałowy wynosi 8% aktywów ważonych ryzykiem.

# 2 - Przegląd i rola nadzorcza

Przepisy są bezużyteczne, jeśli nie jest prowadzony odpowiedni nadzór. Zgodnie z Bazyleą II głównym obowiązkiem organu nadzorczego jest upewnienie się, że bank pokrył wystarczającą ilość kapitału, aby poradzić sobie z ryzykiem operacyjnym, kredytowym i rynkowym aktywów, w które zainwestował. Tak więc organ nadzorczy może interweniować w codziennych operacje, aby upewnić się, że kapitał nie spadnie do pożądanego progu. Rola przeglądowa organu nadzorczego powinna być niezwykle silna i zawsze powinna starać się utrzymać kapitał powyżej wymaganego poziomu.

# 3 - Dyscyplina rynkowa i ujawnianie informacji

W dzisiejszych czasach rynki są niezwykle zdyscyplinowane. Istnieją poinformowani uczestnicy rynku, którzy są dobrze poinformowani o minimalnym wymogu kapitałowym banków. Jeśli więc w jakimkolwiek momencie bank spadnie poniżej pożądanego poziomu wymogu kapitałowego, uczestnicy rynku mogą to utożsamić z informacjami ujawnionymi przez banki. Dzięki temu inwestorzy mogą podejmować świadome decyzje. Bazylea 2 zobowiązała banki do pełnego i terminowego ujawnienia informacji.

Skutki Bazylei II

Głównym celem BASEL II jest zachowanie szczególnej ostrożności sektora bankowego przy obsłudze aktywów o wysokim stopniu ryzyka. Ponieważ wymóg kapitałowy jest obecnie oparty na aktywach ważonych ryzykiem, banki będą musiały naliczyć dodatkowy spread podczas udzielania pożyczek osobom / przedsiębiorstwom o niższym ratingu. Więc teraz naprawdę trudno będzie zebrać pieniądze przez ryzykowne biznesy. Deponenci będą mieli większe zaufanie do sektora bankowego i zaczną więcej oszczędzać, zamiast wydawać. Zwiększy to jeszcze bardziej bazę kapitałową sektora bankowego.

Bazylea 2 vs Bazylea 3

• Bazylea 3 jest oparta na Bazylei 2. Zatem w obszarach, w których organy regulacyjne uważały, że należy zachować większą ostrożność, te obszary zostały zaostrzone. Wymóg kapitałowy jest jeszcze bardziej rygorystyczny w porównaniu z BASEL 2.
• Bazylea 3 bierze pod uwagę ratingi kredytowe aktywów, w które bank planuje zainwestować, w celu ustalenia relacji między ryzykiem rynkowym a ryzykiem aktywów.
• Współczynniki kapitałowe są niezwykle ważne przy ustalaniu statusu kapitałowego banków. Bazylea 3 zaostrzyła wymogi dotyczące współczynnika kapitałowego.
• Kapitał banków, który jest utrzymywany na ryzykowne okresy, dzieli się na kapitał podstawowy Tier 1, kapitał Tier 1 i kapitał Tier 2.
• Całkowity wymóg kapitału składającego się ze wszystkich trzech segmentów wynosił 8% w Bazylei 2, pozostaje taki sam. Zmiany są dokonywane w ramach kapitału podstawowego Tier 1 i kapitału Tier 1.
• Minimalny kapitał podstawowy Tier I zmienił się z 4% na 4,5%, a minimalny kapitał Tier I z 4% na 6%.

Zalety Bazylei II

• Pomogło to sektorowi bankowemu zwiększyć bezpieczeństwo dzięki surowym normom dotyczącym wymogów kapitałowych.
• Ścisły nadzór pomógł wielu bankom nie odejść od określonego minimalnego wymogu kapitałowego. Ta praktyka pomogła bankom uchronić się przed najgorszymi scenariuszami.
• Wymóg ujawnienia pomógł sektorowi bankowemu być bardziej przejrzystym i umożliwił inwestorom z całego świata podjęcie świadomej decyzji.

Wady Bazylei II

• Brakowało znaczenia dla bardzo kluczowych wskaźników kapitałowych, które pomagają przewidzieć niedobór.
• Ze względu na skrajne wyniki nie określono minimalnych wymogów kapitałowych. W przypadku ekstremalnego kryzysu nawet przepisy BASEL II nie mogą uratować banku. Jeśli bank zainwestował zbyt dużo w ryzykowne aktywa i cały rynek spada, to rezerwa kapitałowa na nic się nie przyda. Będzie run na bank.

Wniosek

Normy Bazylea II zostały opracowane w celu zwiększenia bezpieczeństwa sektora bankowego. Cały sektor finansowy musi zrozumieć, że wszystko zależy od zaufania. Nie powinno więc być tak, że najlepsza praktyka będzie stosowana tylko wtedy, gdy jest stosowana jako zasada. Banki powinny zawsze starać się stosować najlepsze praktyki i inwestować w mniej ryzykowne aktywa. Banki obsługują cudze pieniądze, więc odpowiedzialność powinna tam leżeć.