Znaczenie rabatu faktury
Dyskontowanie faktur odnosi się do formy finansowania faktur, w której przedsiębiorcy pożyczają pieniądze w formie pożyczki od firmy finansowej, zachowując należności od klientów jako zabezpieczenie, tj. Należności od klienta są wykorzystywane jako zabezpieczenie pożyczka, a firma finansowa w zamian wystawia pożyczkę mniejszą niż kwota należna od klienta zgodnie z fakturą.
Przykład dyskontowania faktur
Załóżmy, że firma B Inc. z siedzibą w USA prowadzi działalność w zakresie produkcji samochodów i sprzedaży ich na rynku. Firma udziela klientowi kredytu na ogół na 2 miesiące po sprzedaży produktu od daty wystawienia faktury. W ostatnim czasie firma zrealizowała ogromne zamówienie, które otrzymała od jednego ze swoich klientów. Zgodnie z warunkami firmy, klient dokona płatności w wysokości 500 000 USD z tytułu sprzedaży towarów po upływie 2 miesięcy.
Jednak firma otrzymała hurtowe zamówienie od innej strony na dostawę towaru w ciągu 1 miesiąca, ale dla tej firmy potrzebne są fundusze. Ponieważ firma ma wierzytelności w wysokości 500 000 USD, chce skorzystać z umowy dotyczącej dyskontowania faktur w celu uzyskania gotówki, ponieważ nie ma żadnych innych możliwości pozyskiwania funduszy. Wyjaśnij, ile pieniędzy może dostać?
Rozwiązanie
W omawianym przypadku firma zrealizowała niedawno ogromne zamówienie, za które klient po 2 miesiącach dokona płatności w wysokości 500 000 USD zgodnie z regulaminem. Jednak firma otrzymała masowe zamówienie od innej strony na dostawę towarów w ciągu 1 miesiąca. Jednak ta firma potrzebuje środków, więc chce skorzystać z rabatu na faktury, aby otrzymać gotówkę, ponieważ nie ma żadnych innych możliwości pozyskiwania środków.
W przypadku dyskontowania faktur pożyczka w wysokości 80% wartości faktury jest zazwyczaj udzielana przez firmę finansową firmie, która chce skorzystać z kredytu. Tak więc B Inc otrzyma 80% z 500 000 USD od firmy finansowej, co wyniesie 400 000 USD. Ponadto pozostałe 20% (100 000 USD) pożyczkodawca przekaże firmie po otrzymaniu płatności od klienta po odliczeniu niezbędnych opłat.
Zalety dyskontowania faktur
Różne korzyści związane z odliczaniem faktur są następujące:
- Korzystając z metody dyskontowania faktur, firma może poprawić swoje przepływy pieniężne, a wykorzystując te pieniądze, może zapłacić swojemu dostawcy, pracownikom lub może ponownie zainwestować to samo w inne operacje biznesowe. Firma nie musi więc czekać, aż klienci dokonają płatności z tytułu zebrania pieniędzy, a pieniądze mogą otrzymać zaraz po wystawieniu faktury.
- Z punktu widzenia firmy finansowej również dyskontowanie faktur jest korzystne, gdyż firma finansująca otrzyma pieniądze na dwa sposoby, tj. Poprzez naliczanie odsetek od kredytu oraz miesięczne opłaty za utrzymanie takiej umowy dla Przedsiębiorstwo.
Wady dyskontowania faktur
Wady związane z dyskontowaniem faktur są następujące:
- Aby skorzystać z rozwiązania polegającego na dyskontowaniu faktur, przedsiębiorstwa muszą zapłacić firmie finansowej określony procent kwoty faktury wystawionej klientowi jako opłatę za pożyczenie pieniędzy. Ze względu na opłaty o znacznej wysokości spółka preferuje tę metodę dyskontowania tylko wtedy, gdy nie ma innych środków na dopływ gotówki do firmy.
- Dla firm, które pracują na niskiej marży zysku, ustalenie dyskontowania faktur nie jest korzystne jako oprocentowanie, a opłaty zawarte w dyskontowaniu faktury mogą wyeliminować perspektywy osiągnięcia przez spółkę zysków. Tak więc ta metoda jest generalnie stosowana przez firmy, które pracują na wysokiej marży przy relatywnie wysokich marżach, ponieważ mogą wchłonąć znacznie wyższe odsetki i opłaty, które są związane z dyskontowaniem faktur w formie finansowania.
Ważne kwestie związane z dyskontowaniem faktur
Różne ważne punkty związane z obniżaniem faktur są następujące:
- W przypadku dyskontowania faktury spółka finansowa udziela pożyczki w kwocie mniejszej niż kwota należności od klienta wynikająca z faktury. Generalnie pożyczka w wysokości 80% wartości faktury jest udzielana przez firmę finansującą przedsiębiorcy, który chce skorzystać z tego kredytu. Reszta 20% zostanie przyznana po otrzymaniu płatności od klienta po potrąceniu niezbędnych opłat.
- Ustalanie dyskontowania faktur jest powszechne i korzystne dla firmy, która zajmuje się biznesem o wysokim zysku, ponieważ rozwija się w szybkim tempie. Do dalszego wzrostu wymagają dodatkowego przepływu gotówki. Jednak rozwiązanie w zakresie dyskontowania faktur nie jest korzystne dla firm, które pracują na niskiej marży, ponieważ odsetki i opłaty zawarte w dyskontowaniu faktur mogą zniweczyć perspektywy osiągnięcia przez spółkę zysków.
Wniosek
Odnosi się do porozumienia, w którym przedsiębiorstwa pożyczają pieniądze w formie pożyczki od firmy finansowej, gdzie wierzytelności od klienta są wykorzystywane jako zabezpieczenie pożyczki, a firma finansowa udziela pożyczki w kwocie mniejszej niż należność od klienta zgodnie z fakturą.
Korzystając z dyskontowania faktur, firma może poprawić swoje przepływy pieniężne, a wykorzystując te pieniądze, może zapłacić dostawcy, pracownikom lub może ponownie zainwestować to samo w inne operacje biznesowe. Jednakże, aby skorzystać z rozwiązania polegającego na dyskontowaniu faktur, przedsiębiorstwa muszą zapłacić określony procent kwoty faktury spółce finansowej jako opłatę za pożyczenie pieniędzy.
