Różnica między 457 a 403b
Plany 457 są oferowane pracownikom, którzy pracują w ramach rządowych, samorządowych lub organizacji non-profit i wymagają od pracowników pracy do wyznaczonego okresu, podczas gdy plany 403b są oferowane pracownikom, którzy pracują w rządowych, publicznych szkołach lub prywatnych - organizacje dochodowe i tutaj pieniądze są chronione przez okres 15 lat.
Programy emerytalne występują w różnych formach, które pracodawcy mogą zapewnić swoim pracownikom jako świadczenie, należące do jednej z dwóch głównych kategorii: programy określonych świadczeń lub programy określonych składek. Większość firm wybierze plan określonego wkładu, który zapewnia kontrolę w rękach pracowników. 403b i 457 to dwa takie plany sponsorowane przez pracodawców.
Omówmy szczegółowo plany 457 w porównaniu do 403b i ich możliwości na przyszłość.
Co to jest plan 403 (b)?
- 403 (b) został utworzony w 1958 roku i był wówczas znany jako Tax-Sheltered Annuities (TSA) lub Tax-Deferred Annuities (TDA); wolno im było inwestować jedynie w kontrakty renty. Jest oferowany głównie przez instytucje akademickie, chociaż może być używany przez każdy podmiot zgodnie z sekcją 501 (c) (3) IRS.
- Mają limit składki podobny do 401 (k), ale 403 (b) oferuje dożywotnią rekompensatę lub zasadę 15 lat, która pozwala pracownikom, którzy pracowali przez co najmniej 15 lat lub tym, którzy opłacili składki mniej niż lub równa średniej 5000 USD rocznie, mogą inwestować 3000 USD więcej rocznie.
- Wraz ze zmianami zachodzącymi w czasie pozwala teraz pracownikom przedstawić swoje plany nowym pracodawcom, jeśli nie przełożą ich na inny kwalifikowany plan. W przypadku osób fizycznych IRS stosuje limity w następującej kolejności: odroczenie w drodze wyboru, następnie świadczenie o nadrobieniu stażu pracy po 15 latach i wreszcie składka wyrównawcza w wieku 50 lat.
- Jeśli wypłata ma miejsce przed osiągnięciem wieku 59,5 lat, nakładana jest kara za wcześniejsze wycofanie w wysokości 10%, podczas gdy wszystkie normalne wypłaty są opodatkowane podobnie do zwykłego dochodu, zgodnie z najwyższą krańcową stawką podatkową danej osoby. Istnieje również obowiązkowa minimalna wypłata, która powinna rozpocząć się w wieku 70,5 lat lub może wiązać się z podatkiem akcyzowym w wysokości 50% kwoty, która powinna była zostać wycofana.
- Pracownicy mogą również skorzystać z pożyczki odpowiadającej niższej kwocie 50 000 USD lub połowie salda planu. Po wielu złagodzeniach w zasadach inwestowania, dozwolone jest inwestowanie bezpośrednio w fundusze inwestycyjne, ale papiery wartościowe, takie jak akcje lub REIT, nadal są niedozwolone.
Co to jest plan 457?
Plan 457 jest dostępny w dwóch wariantach 457 (b) i 457 (f). Głównie pracownikom szczebla lokalnego i stanowego oferuje się plan 457 (b), podczas gdy wysoko opłacani pracownicy non-profit otrzymują plan 457 (f).
- 457 (b) : Limit składki wynosi 18 500 USD rocznie, a jeśli Twój wiek przekracza 50 lat, możesz również wpłacić dodatkowe 6000 USD. Ponadto, jeśli zbliżasz się w ciągu trzech lat do normalnego wieku emerytalnego, możesz wpłacić do 36 000 USD. Jest również wyposażony w opcję nadrabiania zaległości. Pozwala na przewrót jak plan 403 (b).
- 457 (f) : Ten plan jest najczęściej oferowany wybranej grupie pracowników organizacji i wymaga od nich pracy do uzgodnionego okresu zatrudnienia. Jeśli odejdą przed tym okresem, nie będą im przysługiwać żadne prawa z planu 457 (f). Pozwala na wniesienie 100% dochodu, a tym samym zapewnia lukratywną funkcję przy rekrutacji utalentowanego personelu. Nie pozwala na żadne kumulacje.
457 Plan a 403 b Plan Infografiki
Zobaczmy najważniejsze różnice między planem 457 a 403 b z infografikami.
457 vs 403 b Tabela porównawcza
| Podstawa | 457 | 403 (b) | ||
| Definicja | Jest to plan dwuwariantowy oferowany osobom na stanowiskach rządowych lub organizacjach non-profit, przy czym 457 (b) jest bardziej liberalny w porównaniu z 457 (f). | Jest to program określonych świadczeń, który pozwala ludziom oszczędzać pieniądze na emeryturę z odroczonym podatkiem. | ||
| Kontekst | Oferta skierowana jest głównie do pracowników samorządu lokalnego lub stanowego lub wysoko opłacanych pracowników organizacji non-profit. | Skierowany jest głównie do pracowników instytucji akademickich. | ||
| Rodzaje | Występuje w dwóch wariantach: 457 (b) dla lokalnego i 457 (f). | W tym planie nie ma podsekcji ani wariantów. | ||
| Stosowanie | 457 (f) służy jako narzędzie rekrutacyjne przy zatrudnianiu utalentowanych pracowników. | Jest stosowany jako dodatkowy program oszczędzania na emeryturę ze świadczeniami podobnymi do 401 (k). |
Wniosek
Ogólnie wybrany plan zależy od firmy lub organizacji, dla której pracujesz. Możesz mieć niewielką kontrolę nad opcjami inwestycyjnymi oferowanymi przez pracodawcę, ale oba plany oferują korzyść polegającą na oszczędzaniu na deszczowe dni przez 457b i 403b i są do siebie bardzo podobne.
Ponadto jest wiele rzeczy, które należy wziąć pod uwagę podczas inwestowania w przyszłość, dlatego należy planować, sięgać i realizować w oparciu o swój apetyt na ryzyko i dochody. Jeśli się kwalifikujesz, należy spróbować maksymalnie zwiększyć limit oszczędności w obu planach, aby zaoszczędzić dużo czasu na emeryturę, aby zabezpieczyć przyszłość, mając co najmniej jedną rzecz mniejszą do zmartwień.
