Jaka jest pełna forma NPA?
Pełna forma NPA to aktywa nierentowne. Jest to rodzaj aktywów klasyfikowanych, które służą do rozróżnienia kredytów i pożyczek, od których kwota główna i / lub odsetki są zaległe, tj. Płatności są zaległe / zaległe i generalnie zgodnie z ustalonymi przez organy regulacyjne standardami. Aktywa są uważane za NPA, jeśli w ciągu ostatnich 90 dni nie dokonano zwrotu.
Rodzaje
# 1 - Zasoby standardowe
Są to NPA, które pozostawały przeterminowane przez ponad 90 dni, ale krócej niż 12 miesięcy. Aktywa te obciążone są nominalnym ryzykiem, ponieważ pożyczkobiorca nie dokonuje regularnych lub terminowych spłat.
# 2 - Zasoby poniżej standardu
Są to NPA, które są przeterminowane ponad 12 miesięcy, te pożyczki są obarczone większym ryzykiem, a pożyczka ma słabą zdolność kredytową. To, co robią banki, to stworzenie redukcji wartości takiej NPA, ponieważ istnieje ryzyko braku płatności.
# 3 - Wątpliwe długi
Są to aktywa zagrożone, które są przeterminowane od ponad 18 miesięcy, banki zagrożone odzyskaniem środków i są znane jako wątpliwe długi. Taka NPA wpływa na zdolność kredytową banku, ponieważ większa ich liczba może narazić bank na ryzyko.
# 4 - Aktywa strat
Jest to ostatnia klasyfikacja NPA zgodnie z tymi; kwota kredytu jest klasyfikowana jako niepodlegająca odzyskaniu przez sam bank. Bank może odpisać całą należną kwotę lub utworzyć rezerwę na pełną kwotę, która zostanie umorzona w przyszłości.
Jak działa NPA?
NPA to zwykłe pożyczki i zaliczki, ale nieodzyskane po dłuższym czasie, zwykle 90 dni, są klasyfikowane jako NPA. Po wyznaczonym terminie i po uprzednim zawiadomieniu pożyczkobiorcy pożyczkobiorca ma prawo zmusić pożyczkobiorcę do sprzedaży przedmiotu zastawu i przeprowadzić postępowanie naprawcze, aw przypadku braku przedmiotu zastawu, pożyczkodawca musi odpisać / zaliczki jako złe długi i uzgodni je z agencją windykacyjną po obniżonej cenie. Pożyczkę można zaklasyfikować jako NPA w dowolnym momencie jej trwania. Jest umieszczana w bilansach instytucji finansowych, co negatywnie wpływa na jej wizerunek.
Przykład
Justin Inc. pożyczył 100 milionów dolarów od firmy pożyczkowej i dokonuje płatności 200 000 dolarów miesięcznie, ale z pewnych powodów; spółka nie będzie mogła spłacać rat przez trzy kolejne miesiące, firma pożyczkowa będzie zmuszona zakwalifikować tę pożyczkę jako aktywa zagrożone, aby spełnić wymogi prawne.
Wpływ
Problem NPA jest obecnie niepokojący w naszym systemie bankowym. Im więcej jest NPA. Tym mniejsze jest zaufanie deponenta, pożyczkodawcy czy inwestora. Nie tylko utrudnia to dostępność kredytu, ale także zaburza wizerunek instytucji. Oto kilka znaczących skutków -
- Rentowność - wpływa bezpośrednio na zysk instytucji. Im więcej jest NPA; tym mniejszy jest zysk, ponieważ instytucja musi tworzyć rezerwy na NPA, co powoduje 25% - 30% więcej rezerw prowadzących do niższych zysków.
- Zarządzanie zobowiązaniami - Aby zarządzać NPA, banki muszą obniżać oprocentowanie depozytów i zwiększać oprocentowanie kredytów, co z kolei wpływa na działalność banku i wzrost gospodarczy.
- Kuracja aktywów - wzrost NPA spowalnia rotację środków, co z kolei obniża dochody odsetkowe banku.
- Adekwatność kapitałowa - banki są zobowiązane do utrzymywania wymaganego kapitału na aktywach ważonych ryzykiem zgodnie z normami Basil. Im więcej NPA, tym większa indukcja kapitału jest wymagana, co prowadzi do wzrostu kosztu kapitału.
- Zaufanie społeczne - NPA zaburza zdolność kredytową banków, ponieważ społeczeństwo boi się składać depozyty w banku, który ma więcej NPA, ponieważ obawia się utraty pieniędzy, ponieważ płynność banku jest zagrożona.
Jak zmniejszyć NPA - przykład indyjski
# 1 - Ustawa SARFAESI z 2002 r. - Ustawa ta daje bankowi uprawnienia do zajmowania się NPA bez udziału sądów. Daje to bankowi prawo
- Odbudowa majątku
- Sekurytyzacja
- Egzekwowanie bezpieczeństwa
# 2 - Trybunał ds. Windykacji - w 1993 r. Ustawa parlamentu indyjskiego powołała do życia DRT, który upoważnia banki do odzyskania pożyczek o wartości 10 lakh i wyższej.
# 3 - Lok Adalats - Małe pożyczki do 5 lakh Rs można odzyskać za pomocą tego mechanizmu, zgodnie z wytycznymi RBI.
# 4 - Ugoda kompromisowa - stosowana do spłaty pożyczek do 10 crore kwot, w przypadku gdy pożyczkobiorca ma poważne trudności ze spłatą kwoty zgodnie z tą metodą, proporcjonalna kwota jest odzyskiwana od pożyczkobiorcy.
# 5 - Biuro Informacji Kredytowej - agencje zewnętrzne, takie jak CIBIL, prowadzą rejestr przypadków niewypłacalności i kondycji finansowej pożyczkobiorców. Banki mogą zwrócić się o pomoc do takich agencji przed pożyczeniem im pieniędzy.
Ograniczenia
NPA jest najważniejszym narzędziem do sprawdzania dobrej kondycji, wyników i kondycji dowolnego banku lub instytucji finansowej, ponieważ im większa jest NPA, wyniki są niskie w porównaniu z innymi bankami lub instytucjami, a bank ma mniejszą zdolność kredytową. Stwarza to negatywny wpływ na wartość firmy banku i można to ocenić tylko na podstawie całkowitej NPA. Jest to więc bardzo ważny środek do wykonania. Poniżej wymieniono kilka wad -
- Zmniejszony dochód - wraz ze wzrostem aktywów NPA rentowność instytucji finansowej spada, ponieważ zmniejsza spłatę aktywów.
- Spadająca siła finansowa - ponieważ NPA to nic innego jak aktywa o zmniejszonych szansach realizacji, mają one bezpośredni wpływ na kondycję finansową firmy.
- Spór dla wizerunku biznesowego - drastycznie wpływa na wizerunek finansowy organizacji.
- Spadająca zdolność kredytowa - negatywnie wpływa na wizerunek instytucji pożyczkowych. W efekcie pożyczkodawcy również nie wykazują zainteresowania udzielaniem pożyczek ze względu na zwiększone ryzyko braku spłaty.
- Utrata kapitału / rezerw - Ze względu na zwiększone szanse na brak odzyskania, organizacja nie tylko traci przyszłą rentowność, ale również ponosi stratę przyznanego kapitału.
Wniosek
Aktywa zagrożone (NPA) to aktywa klasyfikowane na podstawie nieodzyskania rat zgodnie z ustalonymi warunkami, zazwyczaj klasyfikowane po 90 dniach od nieodzyskania. Są one dalej klasyfikowane jako aktywa standardowe, poniżej standardu, wątpliwe i utracone. Ma negatywny wpływ na rentowność organizacji, jej siłę finansową, adekwatność kapitałową i wizerunek publiczny. Na podstawie ustawy lub innych statutów powołano różne organizacje rządowe, które monitorują NPA instytucji finansowych, a tym samym zmniejszają NPA i zwiększają rentowność organizacji i całej gospodarki.
