Różnica między finansami a leasingiem
Kluczową różnicą między finansami a leasingiem jest to, że w finansach klient spłaca cenę produktu spłacając miesięczne raty, a jeśli klientowi nie powiedzie się, pożyczkodawca odbiera produkt, ponieważ pożyczkodawca utrzymuje zastaw na tym produkcie do spłaty całości długi, podczas gdy w przypadku leasingu za użytkowanie przedmiotu leasingu trzeba płacić miesięczny czynsz czynszowy właścicielowi, a po upływie okresu leasingu majątek jest zwykle odbierany przez właściciela.
W zależności od dostępnej płynności finansowej istnieją opcje zamawiania artykułów o dużej wartości.
- Finansowanie to proces, w ramach którego kupuje się stosunkowo drogie artykuły i oczekuje się zwrotu w postaci miesięcznych płatności. Jest również znany jako „Finansowanie zakupów na raty”.
- Leasing uważany jest za proces pożyczania, w ramach którego firma leasingowa dokonuje zakupu w imieniu klienta. Finansowanie lub leasing mogą następnie korzystać z produktu / towaru w zamian za miesięczną kwotę czynszu na czas określony, zgodnie z umową zawartą przez strony finansowe i leasingowe.
Przykład
Dla jasności możemy rozważyć przykład finansów vs. leasing.
Powiedzmy, że samochód kosztuje 25 000 $, to w przypadku Finansowania trzeba zapłacić kwotę w całości lub w równych ratach. Jednak w przypadku leasingu należy zapłacić tylko tyle, ile oczekiwana jest wartość samochodu do czasu zakończenia leasingu.
Tak więc, jeśli oczekuje się, że wartość rezydualna pojazdu wyniesie 60% w ciągu trzech lat, wówczas spłacimy tylko pozostałe 40%, co w tym przypadku wyniesie 10 000 USD. Leasingobiorca może nabyć składnik aktywów po zakończeniu okresu leasingu i dokonaniu odpowiednich obliczeń dotyczących płatności salda.
Infografiki finanse a leasing
Kluczowe różnice
- Finansowanie to proces, w ramach którego kupuje się stosunkowo drogie artykuły / towary i oczekuje się, że spłacą je w postaci miesięcznych płatności. Towary to głównie samochody, komputery, maszyny i domy. Z drugiej strony leasing to proces pożyczkowy, w którym firma leasingowa kupuje zamiast osoby fizycznej, pozwalając na wykorzystanie go na określony czas, czyli na kilka lat. Towar jest dostępny do wykorzystania na osi czasu do wygaśnięcia kontraktu.
- Opłata za zakup na raty składa się z kwoty głównej oraz efektywnych odsetek za okres trwania umowy, natomiast leasing obejmuje raty czynszowe, które są liczone jako koszt użytkowania środka trwałego.
- Miesięczna rata za Finansowanie jest zwykle wyższa niż w przypadku leasingu, ponieważ w Finansowaniu płaci się za cały koszt towaru. W leasingu płaci się tylko za część, która się zużywa.
- Użytkownik musi zakupić zasób, gdy ma gotowe finanse. W przypadku leasingu leasingobiorca użytkuje składnik aktywów przez okres leasingu i płaci czynsz. Leasingobiorca ma możliwość wykupu składnika aktywów pod koniec okresu leasingu.
- Finansowanie wymaga od kredytobiorców złożenia zastawu na istniejących aktywach jako zabezpieczenia pierwotnego / zabezpieczenia, jednak w przypadku leasingu zabezpieczenie nie jest potrzebne.
- W przypadku zakupu środka za pomocą pożyczki korzystający może ubiegać się o ulgi podatkowe z tytułu odsetek od spłaty kredytu, a także amortyzację środka, natomiast w przypadku finansowania leasingu może dochodzić jedynie jednolitych czynszów leasingowych w okresie najmu.
- Finansowanie ograniczy użytkownika do korzystania tylko z odpowiedniego towaru, który chce nabyć Finanse lub Leasing. Leasing pozwoli użytkownikowi wypróbować nowy towar / wersję po wygaśnięciu dzierżawy. Powiedzmy, że jeśli leasing jednego samochodu się skończy, użytkownik może wziąć nowy samochód / wersję leasingu.
- W przypadku finansowania odpowiedzialność za naprawy i konserwację ponosi najemca. Jednak w przypadku leasingu jest to odpowiedzialność leasingobiorcy w przypadku leasingu finansowego i leasingodawcy w przypadku leasingu operacyjnego.
Tabela porównawcza finansów a leasing
| Podstawa porównania | Finansowanie | Leasing | ||
| Znaczenie | Można albo pożyczyć pieniądze / skorzystać z wewnętrznych rozliczeń międzyokresowych. | Ktoś inny kupuje artykuły i pozwala klientowi z nich korzystać. | ||
| Własność | Klient jest właścicielem. | Sprzedawca / Firma leasingowa jest właścicielem produktu / towaru. | ||
| Zaliczka | Część kwoty można wpłacić w celu zmniejszenia miesięcznych płatności. | Brak znaczących zaliczek | ||
| Rodzaj wydatków | Wydatki inwestycyjne | Koszt operacyjny | ||
| Trwanie | Krótszy czas trwania około 3-5 lat | Dłuższy okres może trwać nawet 10-15 lat lub dłużej. | ||
| Deprecjacja | Najemca domaga się amortyzacji. | Wynajmujący żąda amortyzacji. | ||
| Przykłady | Dom, ziemia, samochód osobowy | Komputery, produkty technologiczne, nieruchomości komercyjne |
Końcowe przemyślenia
Wybór leasingu lub leasingu jako formy płatności zależy od zdolności kredytobiorcy i końcowego wyniku towaru, dla którego rozważana jest obie metody.
Są to aspekty, które należy wziąć pod uwagę przed podjęciem decyzji, a także należy pamiętać o zaletach i wadach. W obu przypadkach nie ma reguły kciuka dla przyjęcia określonej metody, a pomysł może się różnić w zależności od osoby.
