Co to jest Annuityzacja?
Annuityzacja to metoda, za pomocą której inwestycje „rentowe” są przekształcane w systematyczne wypłaty dochodu w regularnych odstępach czasu. Innymi słowy, jest to systematyczny plan dochodów, w którym posiadacz renty (umowa zawarta między towarzystwem ubezpieczeniowym a posiadaczem ubezpieczenia, który dokonuje ryczałtu lub serii płatności, aby zacząć otrzymywać stały dochód w regularnych odstępach czasu) ) powoduje wypłaty dochodu.
Jak działa annuityzacja?
- Zawierając umowę dożywotnią, ubezpieczyciel otrzymuje kwotę kapitału, którą zainwestował ubezpieczony, zwany również rencistą. Ubezpieczyciel oblicza wypłatę renty na podstawie obecnego wieku rencisty i oczekiwanej długości życia.
- Płatności są oparte na przyszłej stopie procentowej opartej na zainwestowanej kwocie. Kwota wypłaty renty obliczana jest w taki sposób, aby opłaty pokrywały całkowitą kwotę renty, w tym przewidywane płatności odsetek, które zwracane są na koniec okresu płatności.
- Okresem spłaty może być oczekiwana długość życia rencisty lub określony, ustalony okres. Niektóre renty mają opcję dożywotnich płatności. Znacząca różnica między stałym okresem płatności a dożywotnim okresem płatności polega na tym, że w opcji dożywotniego okresu płatności.
- Ubezpieczyciel musi nadal dokonywać płatności, nawet jeśli rencista żyje dłużej niż oczekiwany okres życia. Wydłużona żywotność rencisty to ryzyko, które ubezpieczyciel podejmuje w przypadku dożywotniego okresu spłaty.
Rodzaje annuityzacji
# 1 - Dożywotnia renta płatności
To jest płatność dożywotnia. Jak wyjaśniono powyżej, cena renty będzie wypłacana do czasu życia rencisty. Za okres zapadalności renty uznaje się oczekiwaną długość życia rencisty; jeśli jednak rencista żyje powyżej tego wieku, ubezpieczyciel jest zobowiązany do dokonywania płatności zgodnie z umową. Jeżeli rencista umrze wkrótce po wpisaniu renty, nie ma gwarancji pokrycia kapitału ani kwoty zainwestowanej w dotację.
Jest to sytuacja korzystna zarówno dla rencisty, jak i ubezpieczyciela, ponieważ wszystko zależy od czasu życia rencisty. Jeżeli dożywotnik żyje dłużej niż przewidywane lata, przysługuje mu okres wypłaty świadczeń aż do śmierci, natomiast jeżeli rencista umrze wkrótce po zainwestowaniu w rentę, ubezpieczyciel zyskuje na tym, że nie będzie musiał dokonywać żadnych dalszych płatności.
# 2 - Wspólna annuityzacja
Jak sama nazwa wskazuje, wspólna renta dożywotnia odnosi się do renty, w której dwóch rencistów zwykle obejmuje małżonka. Jest to korzystne dla rencisty, aby zabezpieczyć swoją rodzinę w postaci przyszłych płatności w mało prawdopodobnym przypadku śmierci rencisty. Ponieważ ten rodzaj renty zapewnia dwie osoby, opłaty są niskie w porównaniu do standardowej renty; szanse, że jeden partner przeżyje więcej niż drugiego, są wysokie, co zwiększa szanse na dokonanie płatności za dłuższy okres dla firmy ubezpieczeniowej.
# 3 - Życie ze stałym okresem rentyzacji
Życie z dożywotnią na czas określony ma określony okres spłaty do życia rencisty. Załóżmy, że okres jest ustawiony na 15 lat. Oznacza to, że wypłaty renty będą dokonywane przez 15 lat lub przez okres życia rencisty, w zależności od tego, który z tych okresów jest dłuższy. Ponieważ plan ten ogranicza ryzyko przedwczesnej śmierci, płatności z tytułu tego rodzaju renty są niższe niż w przypadku dożywotniej rentyzacji płatności.
# 4 - Annuityzacja o stałym okresie
Rentowność na stały okres jest często stosowana jako plan inwestycyjny, ponieważ jest wyższa w przypadku krótszego planu płatności. Pomaga w generowaniu gwarantowanego stałego dochodu na określony czas. Ubezpieczyciel płaci za określony czas na podstawie obliczeń dokonanych przy wprowadzaniu renty.
Zalety
- Pomaga rencistom zabezpieczyć w przyszłości gwarantowane okresowe płatności za zainwestowaną kwotę, która obejmuje również odsetki.
- Ubezpieczyciele mogą skorzystać z rentyzacji, jeżeli dożywotnik umrze wkrótce po zawarciu renty, w przypadku której ubezpieczyciel nie ma obowiązku dokonywania płatności w przypadku śmierci rencisty przed upływem określonego okresu.
- Jeżeli rencista żyje powyżej przewidywanej średniej długości życia, rencista otrzymuje świadczenia aż do śmierci.
- Dożywotnik ma możliwość wyboru rodzaju rentyzacji, który najlepiej odpowiada jego potrzebom.
Niedogodności
- Zależy to od oczekiwanej długości życia rencisty i może skutkować stratą dla ubezpieczyciela w przypadku, gdy rencista żyje powyżej przewidywanego wieku życia.
- Chociaż ubezpieczyciel początkowo otrzymuje kwotę ryczałtową, ubezpieczyciel musi dokonywać regularnych płatności na rzecz rencisty po określonym czasie, jeśli żyje on powyżej przewidywanego wieku życia.
- Dochód z renty podlega opodatkowaniu, w związku z czym rencista jest zobowiązany do płacenia podatków od dochodu uzyskanego z wypłat z tytułu renty. Chociaż renta stanowi zabezpieczenie przed podatkiem dochodowym, dochody uzyskane z renty podlegają opodatkowaniu.
- Renty są wolne od podatku, dopóki nie zostaną wypłacone dożywotnio i są opodatkowane.
Wniosek
- Jest to zamiana renty na płatności w regularnych odstępach czasu. Zapewnia dożywotnikowi bezpieczny dochód przez określony czas, w zależności od warunków ustalonych przy zawieraniu umowy.
- Zryczałtowanie przynosi korzyści zarówno ubezpieczycielowi, jak i rencistowi w oparciu o kwotę ryczałtową otrzymaną przez ubezpieczyciela oraz stałe płatności dokonywane w regularnych odstępach czasu.
- Inwestowanie w renty pomaga rencistowi uciec od podatku do czasu, gdy inwestycja zacznie się zwracać. Płatności otrzymane z rent po rentyzacji pociągają za sobą podatki, a tym samym skutkują zmniejszonymi zwrotami.
