Odsetki od inwestycji (definicja, przykłady) - 3 najpopularniejsze typy

Co to jest oprocentowanie inwestycji?

Odsetki od inwestycji to okresowe wpływy z tytułu instrumentów finansowych, takich jak obligacja, rządowe papiery wartościowe lub rachunek bankowy. Jest to dochód uzyskany z określonej formy aktywów, które mogą być płynne. Wypłata może być miesięczna, kwartalna lub roczna. Niezwykle ważne jest, aby śledzić otrzymywane dochody z odsetek. Z biegiem czasu ewoluują nowe modele pożyczania pieniędzy, a otrzymywane dochody z odsetek są odpowiednio modyfikowane.

Rodzaje odsetek od inwestycji

Poniżej przedstawiono różne rodzaje odsetek od inwestycji, które można uzyskać w różnych trybach:

# 1 - Odsetki od obligacji, takich jak obligacje korporacyjne, zabezpieczone skrypty dłużne itp

W ramach tego inwestora zainteresują się obligacje, takie jak obligacje, obligacje korporacyjne, certyfikaty depozytowe itp. Na czas posiadania odpowiednich instrumentów finansowych.

# 2 - Konto bankowe, takie jak konto oszczędnościowe, konto bieżące itp

W ramach tego posiadacz rachunku otrzyma proste i narastające odsetki od salda na rachunkach na podstawie dni, w których saldo jest dostępne na rachunku.

# 3 - Rządowe papiery wartościowe

W ramach tego inwestor będzie inwestował w papiery wartościowe emitowane przez różne departamenty rządowe oraz w pozłacane obligacje. Podobnie jak w przypadku obligacji korporacyjnych, tutaj również inwestorzy będą zainteresowani okresem posiadania instrumentu finansowego.

Formuła

Dochód z odsetek = P * R * N

Gdzie,

• P = główny
• R = stopa procentowa
• N = okres

To jest wzór na proste zainteresowanie. Zwykle na rynku obligacji i depozytów z okresową wypłatą stosuje się powyższy wzór. Jednak w przypadku depozytów, dla których okresowa wypłata nie jest dostępna, stosuje się ich koncepcję łączenia. W prostych odsetkach, odsetki będą spłacane okresowo, a na koniec kapitał zostanie spłacony.

Jednak w przypadku kapitalizacji odsetki okresowe będą ponownie inwestowane, a na koniec kadencji spłacane będą odsetki skumulowane wraz z kwotą główną. Złożenie jest ogólnie widoczne również w funduszach inwestycyjnych, gdzie systematyczne plany inwestycyjne są nadal inwestowane, a zwrot z nich jest naliczany i reinwestowany.

Przykłady odsetek od inwestycji

Poniżej przykłady:

Przykład 1

ABC Limited zainwestowała 10 000 USD w obligacje Fed. Okres obowiązywania gwarancji to 5 lat. Oprocentowanie obligacji wynosi 5 lat.

Jesteś proszony o obliczenie:

1. Przychody odsetkowe uzyskane przez ABC Limited
2. Całkowita kwota, jaką ABC Ltd odzyska po wykupie obligacji

Rozwiązanie

• P = 10 000 USD
• R = 5%
• N = 5 lat

Obliczanie zarobków odsetkowych

= 10000 $ * 5% oprocentowania * 5 lat

Zarabianie odsetek wyniesie -

• Zysk z odsetek = 2500 USD

Kwota = kwota główna + odsetki

• Całkowita kwota = 12500 USD

W ten sposób ABC Limited uzyska odsetki w wysokości 2500 USD z inwestycją w obligacje i odzyska łączną kwotę 12 500 USD po wykupie obligacji.

Przykład nr 2

Pan Jackman zainwestował 8 000 USD w depozyty bankowe na 40 dni w Deutsch Bank. Oprocentowanie lokaty wynosi 10%. Jesteście proszeni o obliczenie dochodu z odsetek dla pana Jackmana.

Rozwiązanie

• P = 8 000 USD
• R = 10%
• N = 40 dni

Obliczanie naliczanych odsetek

= 8000 $ * 10% * 40 dni / 365 dni

Zarabianie odsetek wyniesie -

• Zarabianie odsetek = 87,67 USD

W ten sposób Pan Jackman zarobi 87,67 $ jako odsetki z inwestycji w depozyt

Zalety

• Stała stopa procentowa - Jedną z najlepszych zalet dochodu odsetkowego jest to, że zapewnia stały zarobek ze stałą stopą procentową przez określony czas.
• Korzyści z oszczędności podatkowych - dochód z odsetek od obligacji departamentów rządowych jest zwolniony z podatku. W ten sposób można czerpać korzyści z osiągania dochodu, a także uzyskania zwolnienia z podatku.
• Bezpieczny sposób zarabiania - uzyskiwanie dochodu z odsetek jest jednym z najbezpieczniejszych sposobów zarabiania w porównaniu z innymi opcjami inwestycyjnymi ze względu na profil ryzyka inwestycji.

Niedogodności

• Niska stopa procentowa - w porównaniu do innych alternatyw inwestycyjnych, oprocentowane papiery wartościowe dają najmniejszy zwrot, ponieważ stopa procentowa jest stała i nie zwiększa się wraz z upływem czasu i efektem inflacji.
• Opłaty i prowizje - często opłaty i opłaty są automatycznie potrącane z konta, co powoduje naliczenie opłat finansowych. Daje negatywny zwrot inwestorom.

Wymóg MSSF dotyczący rozpoznawania dochodu z odsetek

Zgodnie z MSSF 9 dochody z tytułu odsetek będą ujmowane na podstawie ogólnych lub uproszczonych metod i metody skorygowanej o kredyt,

Szczegółowy opis znajduje się poniżej:

Efektywna stopa procentowa to stopa, która dyskontuje wszystkie spodziewane przyszłe wypływy / wpływy środków pieniężnych z instrumentu finansowego według zamortyzowanego kosztu aktywa poprzedzającego wszelkie odpisy na oczekiwane straty kredytowe.

Wniosek

• Zatem dochód odsetkowy jest bezpiecznym sposobem uzyskania dochodu z instrumentu finansowego. Ma prawo dawać stały dochód według stałej stawki bez żadnych przestojów. Z czasem pojawiło się też wiele innowacyjnych modeli inwestowania. Stanowią one również wsparcie dla dochodów skutkiem inflacji.
• Dochód z odsetek jest jednym z dobrych źródeł dochodu, a przedsiębiorstwa zapewniają bezpieczny dochód. Krótko mówiąc, dochód z odsetek jest dobrym i bezpiecznym źródłem dochodu, mimo że stopa procentowa nie jest tak wysoka.