Test modelowania finansowego - pytania i odpowiedzi
Zebraliśmy listę 20 najczęściej zadawanych pytań dotyczących modelowania finansowego, które musisz znać, jeśli planujesz karierę w tej dziedzinie. Ten test pomoże ci zdobyć podstawową wiedzę o tym, o co chodzi w modelowaniu finansowym, i możesz wykorzystać tę wiedzę również do zaprezentowania się w wywiadach.
Zapoznaj się z niektórymi pytaniami testowymi wraz z odpowiedziami, które mogą pomóc Ci uzyskać głęboki wgląd w modelowanie finansowe.
Pytanie 1 - Co masz na myśli mówiąc o finansowaniu modelowania?
Odpowiedź: Modelowanie finansowe oznacza tworzenie narzędzi opartych na arkuszach kalkulacyjnych programu Excel, które pomagają firmie prognozować przyszłe wyniki, a także zyski w oparciu o określone teorie prognozowania. Pozwala to kierownictwu na podejmowanie ważnych dla firmy decyzji finansowych.
Pytanie nr 2 - Jakie kroki należy wykonać w modelowaniu finansowym?
Odpowiedź: Możesz wykonać poniższe kroki, aby utworzyć model finansowy -
- Zbierz historyczne informacje finansowe z ostatnich trzech do pięciu lat.
- Przeanalizuj historyczne informacje i założenia do prognozowania przyszłych wyników i wyników.
- Przyjęte założenia służą do opracowania trzech prognozowanych sprawozdań finansowych, a mianowicie rachunku zysków i strat, bilansu i rachunku przepływów pieniężnych.
- Oszacuj wartość bieżącą netto przyszłych przepływów pieniężnych, stosując technikę dyskontowania. Następnie przeprowadź analizę wrażliwości, aby przetestować zmiany pod kątem kluczowych zmiennych.
- Na koniec przeprowadź audyt i testy warunków skrajnych, aby sprawdzić wydajność modelu.
Pytanie 3 - Podaj cztery przykłady modelowania finansowego?
Odpowiedź: Model trzech zestawień, model zdyskontowanych przepływów pieniężnych, model fuzji oraz model budżetowania i prognozowania to kilka przykładów modelowania finansowego.
Pytanie 4 - Jakie są zastosowania modelowania finansowego?
Odpowiedź: Modelowanie finansowe jest przydatne w następujących dziedzinach:
- Decydowanie o źródle finansowania
- Transakcje fuzji i przejęć
- Budżetowanie i prognozowanie
- Analiza kosztów i korzyści
- Analiza notowań spółki
Pytanie # 5 - Co oznacza kapitał obrotowy i jak można go przewidzieć?
Odpowiedź: Kapitał obrotowy odnosi się do funduszy netto dostępnych w firmie na jej codzienną działalność biznesową; to samo uzyskuje się po odjęciu bieżących zobowiązań od aktywów obrotowych spółki.
Kapitał obrotowy = aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe
Pytanie # 6 - Jakie są trzy główne składniki sprawozdań finansowych?
Odpowiedź: Bilans, rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych to trzy główne składniki sprawozdania finansowego.
Pytanie # 7 - Co wskazuje bilans, rachunek zysków i strat oraz przepływy pieniężne dowolnego podmiotu?
Odpowiedź:
- Bilans: przedstawia sytuację finansową podmiotu gospodarczego w określonym momencie, odzwierciedlając wartości aktywów, zobowiązań i kapitału własnego.
- Rachunek zysków i strat: Pokazuje wyniki finansowe osiągnięte przez firmę w danym okresie dzięki prowadzonej przez nią działalności. Zyski netto wykazywane są poprzez pomniejszenie wartości kosztów z tytułu dochodów.
- Rachunek przepływów pieniężnych: Zawiera informacje dotyczące źródeł i wykorzystania funduszy w ramach działalności operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej.
Pytanie # 8 - Co to jest analiza DCF?
Odpowiedź: Analiza DCF, znana również jako analiza zdyskontowanych przepływów pieniężnych jest rodzajem metody wyceny, która identyfikuje wartość przedsiębiorstwa poprzez oszacowanie jego przyszłych przepływów pieniężnych netto i dyskontowanie ich przy użyciu odpowiedniej stopy dyskontowej do wartości bieżącej.
Pytanie # 9 - Co oznacza analiza wrażliwości?
Odpowiedź: Analiza wrażliwości jest narzędziem modelowania finansowego, które pomaga analitykowi określić, jak wartości pewnych zmiennych zależnych reagują na zmiany wartości niektórych zmiennych niezależnych. Na przykład analityk może określić, o ile oczekuje się zmniejszenia zysków w wyniku wzrostu wskaźników bezpośrednich materiałów.
Pytanie # 10 - Co masz na myśli przez prognozowanie finansowe?
Odpowiedź: Prognozowanie finansowe odnosi się do identyfikacji szacunkowych przyszłych wyników działalności w oparciu o dostępne dane historyczne dotyczące tej działalności.
Pytanie # 11 - Jak prognozować przychody?
Odpowiedź: Istnieją różne sposoby tworzenia prognozowanego modelu przychodów. Niektóre z nich to:
- Wzrost sprzedaży
- Mix objętości
- Zmiana cen
- Wielkość rynku i wzrost
- Wykorzystanie mocy
- Ceny produktów itp.
Pytanie # 12 - Jakie są sposoby prognozowania kosztów i wydatków?
Odpowiedź: Koszty i wydatki można prognozować na podstawie następujących czynników:
- Jako procent sprzedaży
- Wszystkie koszty z wyjątkiem amortyzacji jako procent sprzedaży i amortyzacji jako oddzielna pozycja
- Koszty zmienne oparte na sprzedaży, koszt stały oparty na trendach historycznych oraz amortyzacja jako oddzielna pozycja.
Pytanie # 13 - Skąd należy uzyskać dane historyczne firmy?
Odpowiedź: Wcześniejsze dane finansowe każdej firmy powinny pochodzić z wiarygodnych źródeł, takich jak raporty roczne lub oświadczenia regulacyjne złożone w SEC. Każde inne źródło może nie być wiarygodne.
Pytanie # 14 - Podaj kilka przykładów metod prognozowania finansowego.
Odpowiedź: Niektóre przykłady metod prognozowania finansowego obejmują metodę liniową, metodę średniej ruchomej, prostą regresję liniową i wielokrotną regresję liniową.
Pytanie # 15 - Czym różni się modelowanie finansowe i prognozowanie finansowe?
Odpowiedź: Modelowanie finansowe obejmuje opracowanie narzędzi analizy finansowej w celu oszacowania wyników finansowych jednostki w przyszłości. Jednocześnie prognozowanie dotyczy określania prognozowanych przepływów pieniężnych i wyników przy użyciu różnych technik na danych historycznych dotyczących wyników przedsiębiorstwa.
Pytanie # 16: Wymień schematy modelu finansowego .
Odpowiedź: Istnieją dwa układy, a mianowicie:
- Pionowy układ modelu finansowego
- Poziomy układ modelu finansowego
Pytanie # 17 - Jakie wskaźniki finansowe są używane w analizie finansowej ?
Odpowiedź: Typowe wskaźniki finansowe używane w analizie finansowej obejmują:
- Wskaźniki płynności, takie jak wskaźnik płynności, wskaźnik płynności itp.
- Zwrot z aktywów
- Zwrotu z kapitału
- Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego
- Wskaźnik zysku brutto, wskaźnik zysku netto
- Wskaźniki rotacji, takie jak wskaźnik rotacji zapasów
Pytanie # 18 - Co rozumiesz z wartości bieżącej netto ?
Odpowiedź: Wartość bieżąca netto odnosi się do wartości bieżącej przyszłych wypływów środków pieniężnych netto, tj. Wartości bieżącej przyszłych wpływów pieniężnych pomniejszonej o wartość przyszłych wypływów pieniężnych. Bieżące wartości są obliczane przy użyciu odpowiedniej stopy dyskontowej, takiej jak wewnętrzna stopa zwrotu.
Pytanie # 19 - Jakie jest znaczenie i zastosowanie IRR ?
Odpowiedź: IRR odnosi się do stopy dyskontowej, przy której aktualna wartość netto wynosi zero. Pomaga w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych, czy dany projekt jest wart inwestycji.
Pytanie # 20 - Jakich narzędzi można użyć do audytu modeli finansowych w programie Excel ?
Odpowiedź:
- Struktura modelu
- Idź do specjalnego
- Śledzenie precedensów i osób zależnych
