Co to jest Bazylea I?
Bazylea I, znana również jako Porozumienie Bazylejskie z 1988 r., To standardowe zestawy przepisów bankowych dotyczące minimalnego wymogu kapitałowego dla banków, które są oparte na określonych procentach aktywów ważonych ryzykiem w celu zminimalizowania ryzyka kredytowego.
Banki, które prowadzą działalność międzynarodową, są zobowiązane do utrzymywania minimalnego kapitału w wysokości 8% na podstawie aktywów ważonych ryzykiem. Do tej pory powstały trzy zestawy rozporządzeń, z których pierwszy jest Bazylea I i wszystkie razem nazywane są porozumieniami bazylejskimi. Te normy pomagają w budowaniu zaufania wśród międzynarodowych inwestorów, klientów, rządu i innych interesariuszy.
Przykład Bazylei I
Powiedzmy, że bank ma rezerwę gotówkową w wysokości 200 USD, 50 USD jako hipotekę na dom i 100 USD jako pożyczki udzielone różnym firmom. Aktywa ważone ryzykiem według ustalonych norm będą wyglądać następująco:
- = (200 zł * 0) + (50 zł * 0,2) + (100 zł * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 USD.
Dlatego ten bank musi utrzymywać, zgodnie z Bazyleą I, minimum 8% z 110 USD jako minimalny kapitał (i co najmniej 4% w kapitale pierwszej kategorii).
Wymagania
Klasyfikuje to aktywa banku na pięć kategorii opartych na ryzyku w postaci procentu, czyli 0%, 10%, 20%, 50% i 100%. Charakter dłużnika decyduje o kategorii, do której należy sklasyfikować aktywa banku. Oto kilka typowych przykładów: -
- Kategoria 0% obejmuje bank centralny, gotówkę, dług publiczny, zadłużenie kraju macierzystego, takie jak papiery skarbowe i wszelkie zadłużenie rządowe OECD;
- Kategoria 10% obejmuje dług sektora publicznego;
- Kategoria 20% obejmuje sekurytyzacje, takie jak papiery wartościowe zabezpieczone hipotecznie o najwyższych ratingach AAA;
- 50% obejmuje hipoteki mieszkaniowe, komunalne obligacje przychodowe;
- 100% obejmuje większość zadłużenia przedsiębiorstw i zadłużenia sektora prywatnego, sektora nieruchomości oraz zadłużenia banków spoza OECD, których termin zapadalności przekracza rok.
Bank musi utrzymywać kapitał (Tier 1 i Tier 2) w wysokości 8% aktywów ważonych ryzykiem, do której zalicza się. Na przykład, jeśli bank ma aktywa ważone ryzykiem w wysokości ponad 200 mln USD, musi utrzymywać kapitał w wysokości co najmniej 16 mln USD.
Realizacja
Umowa Bazylea I koncentruje się przede wszystkim na aktywach ważonych ryzykiem i ryzyku kredytowym. Tutaj aktywa są klasyfikowane na podstawie ryzyka z nimi związanego. Ryzyko może wynosić od 0% do 100%. Zgodnie z tym statutem członkowie komitetu zgadzają się na wdrożenie pełnego porozumienia bazylejskiego z aktywnymi członkami. W ramach Programu Oceny Spójności Regulacyjnej (RCAP) komitet co pół roku publikuje raporty z postępów członków we wdrażaniu standardów bazylejskich. Aktualizują również wszystkie kraje G-20 zaangażowane jako członkowie. Kapitał banków jest klasyfikowany w ramach dwóch kategorii w porozumieniu Bazylea I, tj. Poziom I i poziom II. Kapitał Tier I to kapitał, który jest trwalszy i stanowi co najmniej 50% całkowitej bazy kapitałowej banku, podczas gdy kapitał Tier II ma charakter zmienny i ma charakter bardziej tymczasowy.Członkowie porozumienia bazylejskiego muszą wdrożyć to rozporządzenie w swoich krajach. Umowa ta obniża profil ryzyka banku i powoduje powrót inwestycji do banków, którym nie ufano po pożyczce subprime z 2008 r.
Bazylea I kontra Bazylea II
W czerwcu 1999 r. Komitet zdecydował o zastąpieniu porozumienia z 1988 r. Nowymi ramami dotyczącymi adekwatności kapitałowej. Doprowadziło to do ustanowienia zrewidowanych ram kapitałowych w 2004 r. Zwanych Bazylea II, które składają się z trzech wymienionych poniżej filarów: -
- Minimalne wymogi kapitałowe
- Skuteczne wykorzystanie ujawniania informacji jako środka wzmacniania dyscypliny rynkowej i zdrowych praktyk bankowych.
- Proces oceny wewnętrznej i przegląd adekwatności kapitałowej instytucji.
Główna różnica między tymi dwoma przepisami polega na tym, że Bazylea II uwzględnia ryzyko kredytowe instytucji finansowych w celu określenia regulacyjnych współczynników kapitałowych.
Korzyści
- Po wdrożeniu porozumienia nastąpił znaczny wzrost współczynników wypłacalności w bankach aktywnych na arenie międzynarodowej, a także usunięto źródło nierówności konkurencyjnych, które wynikały z różnic w krajowych wymogach kapitałowych.
- Pomogło wzmocnić stabilność systemu bankowego na arenie międzynarodowej.
- Zwiększył zarządzanie stolicą kraju.
- W porównaniu do innego zestawu BASEL ma stosunkowo prostszą budowę.
- Stanowi punkt odniesienia dla oceny przez uczestników rynku, ponieważ został przyjęty na całym świecie.
Ograniczenia
- Podkreśla bardziej wartość księgową niż wartość rynkową.
- Porozumienie nie umożliwia odpowiedniej oceny ryzyka i skutków nowych instrumentów finansowych oraz technik ograniczania ryzyka.
- Adekwatność kapitałowa, na której opiera się Bazylea I, zależy tylko od ryzyka kredytowego, podczas gdy wszystkie inne ryzyka, takie jak ryzyko rynkowe i operacyjne, są wyłączone z analizy.
- Nie rozróżnia dłużników o różnych ratingach kredytowych i jakości przy ocenie ryzyka kredytowego.
