Co to jest główna płatność?
Kwota główna to ten składnik spłaty, który pomniejsza kwotę wymagalnego zadłużenia. W finansach pożyczka, gdy jest zadłużona, wymaga dokonywania płatności w równych ratach, które składają się z dwóch składników - spłaty odsetek (zmniejszająca część odsetek od pożyczki) i spłaty kapitału (bezpośrednio zmniejszająca należną kwotę pożyczki). W momencie zaciągania pożyczki pożyczkodawca i pożyczkobiorca wspólnie ustalają wysokość rat, które pożyczkobiorca spłacałby w ustalonych odstępach czasu. Raty te uwzględniają również odsetki lub koszt alternatywny, z którego pożyczkodawca rezygnuje przy udzielaniu pożyczki.
Rodzaje płatności głównej
Generalnie istnieją dwa rodzaje harmonogramów spłat - nawet spłaty kwoty głównej, a nawet płatności całkowite.
# 1 - Równe płatności główne
W przypadku równych spłat kwoty głównej kwota spłaty jest taka sama dla każdej płatności. Oblicza się go po prostu na podstawie kwoty pierwotnie zaciągniętej pożyczki podzielonej przez liczbę rat. Składnikiem odsetkowym tego rodzaju są odsetki naliczone za dany okres od kwoty pozostającej do spłaty.
# 2 - Parzysta suma płatności
W przypadku równych całkowitych płatności kwota spłaty pozostaje taka sama w całym okresie; jednakże składnik odsetkowy maleje, podczas gdy wielkość spłaty kapitału rośnie. Należy pamiętać, że rata pozostaje taka sama.
Roczne wyrównane spłaty stosuje się następujący wzór:
Zrównane raty = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Gdzie,
- P = kwota główna do zapłaty
- r = stopa procentowa za okres
- n = liczba rat
Główne przykłady płatności i obliczenia
Weźmy przykład i zrozummy. Pan John chce pożyczki w wysokości 100 000 USD na rozwój swojej działalności i idzie do Bank ABC LLC. Bank decyduje się pożyczać mu pieniądze w wysokości 2,0% w skali roku na okres 5 lat, w ciągu których spłaci pożyczkę w 5 ratach. Pan John, w zależności od warunków pożyczki, mógł spłacać raty nawet w postaci spłat kapitału lub nawet całkowitych spłat.
Tabela amortyzacji w każdym takim przypadku jest podana poniżej.
Obliczenie spłaty kwoty głównej pozostaje niezmienione, podczas gdy składnik odsetek zmienia się na podstawie kwoty pozostałej do spłaty.
- Tam, gdzie płatności opierają się na „płatnościach parzystej sumy”, musielibyśmy najpierw znaleźć równe raty, dla których wprowadzilibyśmy niezbędne dane wejściowe do powyższego wzoru. W danym przypadku P = 100 000 $ przy r = 2,0% i n = 5.
- Kiedy włączymy dane wejściowe do równania, otrzymamy 21 215,8 USD, czyli płatność, która ma być dokonana na koniec każdego roku przez 5 lat. Należy tutaj zauważyć, że płatność ta obejmuje również składnik odsetkowy, a ostatecznie to, co spłacasz w ciągu 5 lat, byłoby większe niż pierwotnie pobrany kapitał, czyli 100 000 USD.
- Poniższa tabela pokazuje, w jaki sposób kwota niespłaconej pożyczki amortyzuje się w okresie trwania pożyczki. Spłata pozostaje taka sama w okresie ze składnikiem odsetkowym, zmniejszając się wraz ze spłatą kapitału zgodnie z harmonogramem.
Główny składnik = spłata - (kwota początkowa * r)
Jeśli pod koniec roku 2 Jan zdecyduje się spłacić dodatkowe 20 000 USD wraz z równą płatnością w wysokości 21 215,8 USD, ta dodatkowa płatność bezpośrednio obniży kwotę pozostającą do spłaty do 41 184,0 USD, a harmonogram spłaty pożyczki ulegnie zmianie.
- W powyższym scenariuszu John był w stanie spłacić swoją pożyczkę rok wcześniej (biorąc pod uwagę, że każdego roku trzyma taką samą kwotę równych płatności) i faktycznie zaoszczędził na odsetkach. W pierwotnym przypadku kwota odsetek zapłacona w okresie trwania pożyczki wynosiła 6079,2 USD, podczas gdy w scenariuszu przedstawionym powyżej kwota odsetek zapłacona w okresie trwania pożyczki wynosi 4855,2 USD, czyli jest niższa o 1244,0 USD.
- Jan pod warunkiem, że umowa pożyczki daje mu opcję, może również kontynuować pożyczkę przez 5 lat poprzez restrukturyzację zrównanych rat na koniec roku 2 przy spłacie głównej w wysokości 20 000 USD.
- Bank ponownie obliczyłby zrównane raty za okres 3 lat od kwoty pozostającej do spłaty, która wynosi 41 184,0 USD. Tabela amortyzacji dla tego przypadku jest podana poniżej;
Zalety płatności głównej
- Wcześniejsza płatność oszczędza odsetki za dany okres.
- Zmniejszone zadłużenie zwiększa wolną gotówkę dostępną dla akcjonariuszy spółki lub, w przypadku osoby fizycznej, wolną gotówkę dla siebie w postaci zaoszczędzonych odsetek.
- W przypadku przedsiębiorstwa prowadzi to do zdrowego bilansu ze względu na obniżony poziom zadłużenia.
- Idealny dla firm bogatych w gotówkę, które nie mogą inwestować w dalsze projekty
Wady płatności głównej
- W niektórych przypadkach gotówka wykorzystana na spłatę części głównej może być czasami wykorzystana na lepsze alternatywy.
- Przed podjęciem decyzji o spłacie kapitału, która czasami może się nie udać, należy wziąć pod uwagę różne projekty i ich wartość bieżącą netto.
- Czasami bank pobiera hipotetyczną opłatę, gdy pożyczkobiorca dokonuje spłaty kapitału.
Wniosek
- Rata główna skutkuje przyśpieszoną spłatą kredytu i pomniejsza wymagalną kwotę. Zrównane raty mają dwa składniki - składnik odsetkowy i składnik główny. Główny składnik przypada na rzeczywistą należną kwotę, w przeciwieństwie do elementu odsetkowego, którym bank obciąża kredytobiorcę.
- Główna płatność ma swoje wady i zalety. Może to być korzystne, a czasami może być niekorzystne. Ważne jest, aby kwota wykorzystana na spłatę zobowiązania nie była lepsza, jeśli zostanie wykorzystana w projekcie, który zarabia więcej niż zaoszczędzone odsetki. Przy podejmowaniu takich decyzji bardzo istotne jest uwzględnienie wartości pieniądza w czasie.
